——2023年10月30日在市十七届人大常委会第十一次会议上

邵阳市财政局局长  朱  敏

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据预算法、监督法等有关规定，受市人民政府委托，现就2023年1-9月市级地方政府债券资金安排使用情况和2023年市级预算调整方案（草案）报告如下，请予审查。

一、市级政府债券资金安排使用情况

（一）1-9月地方政府债务限额和余额情况

2023年1-9月省财政厅下达市级2023年新增地方政府债务限额81.7亿元，其中一般债务限额2.87亿元（含外贷资金0.11亿元），专项债务限额78.83亿元（含再融资债券限额63.38亿元）。

截至9月底，市级地方政府债务限额364.84亿元，其中一般债务限额75.92亿元，专项债务限额288.92亿元。市级地方政府债务余额283.4亿元，其中一般债务余额75.81亿元，专项债务余额207.59亿元。

（二）地方政府债券发行使用情况

2023年1-9月市级已发行地方政府债券4.26亿元（其中一般债券2.76亿元，专项债券1.5亿元），计划10-11月分批发行地方政府债券13.95亿元、再融资债券63.38亿元。

1. 市级地方政府一般债券发行使用情况。1-9月发行的地方政府一般债券中，已安排1.73亿元用于医疗卫生、教育、市政建设、农林水利建设等领域14个公益性项目建设。截至9月底已拨付1.37亿元，拨付进度49.64%。已使用0.33亿元，使用进度11.96%。剩余1.03亿元经安排用于市城区重点项目建设（详见附表一）。

2. 市级地方政府专项债券发行使用情况。1-9月发行地方政府专项债券1.5亿元，分别为邵阳市妇幼保健院整体改扩建建设项目0.5亿元、市幸福医养中心建设项目1亿元；截至9月底已拨付0.4亿元，拨付进度26.67%，已使用0.29亿元，使用进度19.33%。计划10-11月分批发行地方政府专项债券13.95亿元，用于邵阳市妇幼保健院妇幼健康服务能力提升等6个项目建设（详见附表二）。

3. 计划10-11月分批发行再融资债券63.38亿元用于偿还存量债务。

（三）1-9月政府债务还本付息情况

2023年市级政府债务应付本息45.08亿元，包括应还本金34.66亿元、应付利息10.43亿元。截至9月末，市级政府债务已还本23.19亿元、付息7.49亿元，政府债务还本主要通过省政府代为发行再融资债券偿还，付息则由各级财政依规列入预算并上划至省财政厅。

二、预算调整事由

2023年，市财政围绕中心、服务大局，坚持稳中求进工作总基调，加力提效实施积极财政政策，助力打好“发展六仗”，服务经济社会高质量发展。

在预算执行过程中，因财力性转移支付和中央预算内基建资金等上级补助收入增长、国有资本经营预算收入增加、地方政府债务限额新增；同时，化解地方政府债务风险、保障民生、支持高质量发展等刚性重点支出需求增长，与年初预算数相比，实际预算总收支发生变化。根据预算法及其实施条例规定，特提请对市十七届人大二次会议批准的预算进行调整。

三、2023年市级财政预算调整方案（草案）

根据上述事由，我们依法编制了2023年市级预算调整方案（草案），具体调整情况如下：

（一）一般公共预算调整

1. 调增收入预算29.27亿元。一般公共预算总收入从年初的101.64亿元调至130.91亿元。

（1）调增上级补助收入10亿元。其中，上级均衡性转移支付补助增量资金5亿元、专项补助收入增量资金5亿元。此次调增数为预计数，以上级文件实际下达金额为准。

（2）调减政府性基金预算调入15亿元。

（3）调增国有资本经营预算调入16亿元。

（4）调增其他调入16.4亿元。

（5）调增地方政府一般债务收入1.87亿元。

2. 调增支出预算29.27亿元。一般公共预算总支出从年初的101.64亿元调至130.91亿元。

（1）调增上解上级支出1亿元，其中其他上解1亿元。

（2）调增专项收入专项支出15亿元，其中其他列收支出10亿元、省专项补助支出5亿元。

（3）调增化解地方政府债务风险支出5亿元。

（4）调增地方政府一般债务支出1.87亿元。

（5）调增包干支出6.4亿元（详见附表四）。

3. 预算调整收支平衡情况。本次一般公共预算调整调增收入和调增支出平衡（详见附表三）。

（二）政府性基金预算调整

1. 调增收入预算60.83亿元。政府性基金预算总收入从年初的97.54亿元调至158.37亿元。其中：调增地方政府专项债务收入60.83亿元。

2. 调增支出预算60.83亿元。政府性基金预算总支出从年初的97.54亿元调至158.37亿元。

（1）调减调出资金15亿元。

（2）调增地方政府专项债务支出60.83亿元。

（3）调增结转下年15亿元。

3. 预算调整收支平衡情况。本次政府性基金预算调整调增收入和调增支出平衡（详见附表五）。

（三）国有资本经营预算调整

1. 调增收入预算12亿元。国有资本经营预算收入从年初预算的24.09亿元调至36.09亿元。其中：调增其他国有资本经营预算收入12亿元。

2. 调增支出预算12亿元。国有资本经营预算支出从年初预算的24.09亿元调至36.09亿元。

（1）调增社会保障和就业支出192万元。

（2）调增调出资金16亿元。

（3）调减结转下年4.02亿元。

3. 预算调整收支平衡情况。本次国有资本经营预算调整调增收入和调增支出平衡（详见附表六）。

下一步，我们将全面贯彻党的二十大和省、市两会精神，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，在市委市政府坚强领导和市人大监督指导下，坚决落实市十七届人大二次会议和本次会议意见，严格执行人大批准的预算，切实强化税收征管，抓实土地出让、国有资产资源处置等各项收入，提升收入质量，加快支出进度，全面加强资金监管，大力提升资金绩效，全力服务打好“发展六仗”，圆满完成年度任务目标。

附表：1.2023年市级一般债务项目安排情况表

2.2023年市级专项债券项目安排情况表

3.2023年市级一般公共预算调整收支平衡表

4.2023年市级一般公共预算调整支出明细表

5.2023年市级政府性基金预算调整收支平衡表

6.2023年市级国有资本经营预算调整收支平衡表

附表一

2023年市级一般债务项目安排情况表

单位：万元

附表二

2023年市级专项债券项目安排情况表

单位：万元

附表三

2023年市级一般公共预算调整收支平衡表

单位：万元

附表四

2023年市级一般公共预算调整支出明细表

单位：万元