湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度部门决算

目  录

第一部分  湖南省邵阳市财政国库管理局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、部门决算相关信息统计表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

第三部分 湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  湖南省邵阳市财政国库管理局概况

一、部门职责

负责“省直管县”财政体制改革后国库的管理的具体工作；负责指导区财政国库和集中收付管理工作。

    负责市级财政收入的组织协调和全市财政收入调度工作。

    负责汇总编制全市财政收支旬、月报，分析、预测财政收支情况，并提出政策建议；负责汇总编制预算外收支季报及执行情况分析；负责审核汇总编制市级财政总决算和全市财政总决算，审核汇总编制市级部门决算和全市部门决算；负责财政统计及分析工作。管理国库资金，办理市级预算缴、拨款；管理市级财政专户资金，负责专户资金的拨付及核算工作；组织实施国库现金管理；负责实施国库管理制度改革，制定推进和完善国库改革相关制度办法。

    审核批复国库集中支付用款额度；办理财政直接支付业务；组织确定国库集中支付代理银行；负责国库集中支付资金清算；负责新发地方债的发放管理清收及核算工作。

负责审计部门审计市级预算执行和其他有关财政收支情况的联络协调工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。湖南省邵阳市财政国库管理局内设机构包括：综合科、会计科、支付科、审核科

（二）决算单位构成。从预算单位构成看，邵阳市财政国库管理局公开数据为本级预算，无下属二级预算单位。因此，纳入2018年部门决算编制范围的只有邵阳市财政国库管理局部门本级。

第二部分 湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018 年收入302.00万元，其中一般公共预算拨款收入302.00万元。比上年增加39.87%，占本年总 收入的100.00%。其增加主要原因是：省厅补助经费增加。

二、支出决算情况说明

本年支出合计222.07万元，其中：基本支出222.07万元，占本年总支出100%。比上年减少76.8万元，减少25.7%。 其减少的主要原因为：单位厉行节约，压减一般性支出。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计398.98万元，2018年度财政拨款收入302.00万元，上年结转和结余96.98元，财政拨款支出 222.07万元，年末结转和结余176.91万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加3.17万元，增长 0.8%。 其中一般公共预算财政拨款为302.00万元政府性基金为0.00万元其增加减少的主要原因为：省厅补助经费增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出222.07万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少77万元，减少25.7%。其减少的主要原因为：单位厉行节约，压减一般性支出。

（二）一般公共预算拨款收入总体情况

2018年度一般公共预算拨款收入302万元，占本年收入合计的100%。与2017年度相比，比上年增加86万元，增加39.87%。其增加的主要原因为：省厅补助经费增加

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出222.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出196.38万元，占88.43%。社会保障和就业支出13万元，占5.85%。医疗卫生与计划生育支出6.04万元，占2.72%。住房保障支出6.65万元，占2.99%。其减少的主要原因为：位厉行节约，压减一般性支出。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为210.68万元，支出决算为222.07万元，支出决算大于年初预算的主要原因是上年结余结转和年中追加预算安排的支出。

按经济分类：工资福利支出131.88万元，比上年减少35.07%。商品和服务支出85.58万元，比上年增加2.29%。对个人和家庭的补助1.82万元，比上年减少84.95%。其他资本性支出2.8万元，上年无其他资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 湖南省邵阳市财政国库管理局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出222.07万元。其中:

人员经费133.70万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；

 公用经费88.38万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为2.3万元，支出决算数为0.5万元,完成预算的21.74%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为0.5万元，占100%。公务接待5批次52人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.74万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位没有政府性基金预算收入支出情况

八、预算绩效情况说明

根据《邵阳市财政局关于开展2018年度部门整体支出绩效自评工作的通知》和《邵阳市财政局关于开展2018年专项资金支出及已完工项目绩效自评工作的通知》精神，我局按要求对部门整体支出绩效和项目绩效开展了自评。 2018年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按要求执行政府采购，严控支出，“三公经费”支出比上年及年初预算数均大幅下降。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作完成率等均达到或超过年初计划数，取得了较好的社会效益。绩效自评结果为优秀。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

湖南省邵阳市财政国库管理局单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关（事业）运行经费统计数据。 

（二）政府采购支出情情况

本年度政府采购计划采购总额13.51万元，其中：货物13.51万元；本年度政府采购实际采购总额13.51万元，其中：货物13.51万元；

（三）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资 源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补 助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的 采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度 管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙 食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和 犯人的伙食费、药费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分 附件

附件：2018年度湖南省邵阳市财政国库管理局部门决算公开表格湖南省邵阳市财政国库管理局