邵阳市乡财局2018年度部门决算

第一部分  邵阳市乡财局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  邵阳市乡财局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府采购表

十、部门决算相关信息统计表

第三部分 邵阳市乡财局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第一部分  邵阳市乡财局概况

一、部门职责

（一）指导全市乡镇财政所建设和乡镇财政干部队伍建设工作。

（二）指导全市乡镇财政加强乡镇财政资金监督和管理。

（三）指导全市乡镇债权债务管理和乡镇债务的化解工作。

（四）指导全市惠农补贴“一卡通”发放工作。

（五）指导全市乡村财政财务精细化管理工作。

（六）参与全市村级债务管理和化解工作，指导村级财政财务管理、村级会计委托代理服务工作和农村财务会计人员的培训管理工作。

（七）参与调查研究农村经济和农民负担情况，参与全市农村综合改革的组织实施工作。

   （八）办理省财政厅和市财政局领导交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市乡财局内设机构包括：乡镇财政资金监管科、综合科、惠农补贴发放科。

（二）决算单位构成。邵阳市乡财局2018年部门决算为邵阳市乡镇财政管理局本级决算，无下属二级机构。

第二部分 邵阳市乡财局2018年度部门决算表（见附表）

第三部分  邵阳市乡财局2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

    2018 年收入127.78万元，其中一般公共预算拨款收入127.78万元。比上年增加61.95%，占本年总 收入的100.00%。 其增加主要原因是：上年结转结余和年中追加预算安排的支出。

二、支出决算情况说明

     本年支出合计126.38万元，比上年减少11.32%。其中：基本支出126.38万元，占本年总支出100%。 其减少的主要原因为：厉行节约，严控一般性支出。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2018年度财政拨款收入合计165.38万元，其中：本年收入127.78万元，年初财政拨款结转和结余37.60元，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入。2018年度财政拨款支出合计165.38万元，其中：本年支出 126.38万元，年末财政拨款结转和结余39.00万元，均为一般公共预算财政拨款支出，无政府性基金预算财政拨款支出。与2017年相比， 财政拨款收入支出在上年基础上各减少21万元，减少 11.06%。 其减少的主要原因为：2018年财政拨款一般公用经费在上年基础上压减20%，严控一般性支出。

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款收入总体情况

    2018年度一般公共预算拨款收入127.78万元，占本年收入合计的100%。与2017年度相比，比上年增加49万元，增加61.95%。其增加的主要原因为：上年结转结余和年中追加预算安排的支出。

（二）一般公共预算拨款支出总体情况

    2018年度一般公共预算财政拨款支出126.38万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少16万元，减少11.32%。其减少的主要原因为：厉行节约，严控一般性支出。

（三）一般公共预算拨款支出决算结构情况

    一般公共预算拨款支出126.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出117.63万元，占93.08%。社会保障和就业支出8.75万元，占6.92%。

（四）一般公共预算拨款支出决算具体情况

    2018年度一般公共预算拨款支出年初预算为79.63万元，支出决算为126.38万元，支出决算大于年初预算的主要原因是上年结转结余和年中追加预算安排的支出。其中：

按 经济分类：工资福利支出80.61万元，比上年减少22.49%。其减少的主要原因是人员支出减少（退休2人）。商品和服务支出45.08万元，比上年增加52.22%。其增加的主要原因为支付扶贫经费10万元等。对个人和家庭的补助0.69万元，比上年减少92.05%。其减少的主要原因是人员支出减少。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     邵阳市乡财局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出126.38万元。其中:

    人员经费81.30万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险 缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助 支出；

    公用经费45.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工 会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

    2018年本单位无“三公”经费预算和决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车保有量1辆,公务接待0批次0人次。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位2018年度无政府性基金预算收入支出。

八、预算绩效情况说明

    2018年度本单位没有重点绩效评价项目。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

    2018年邵阳市乡财局机关（事业）运行经费财政拨款决算45.08万元。比2017年增加15.25万元。主要原因是：支付扶贫点扶贫经费等。

（二）政府采购支出情情况

    本年度政府采购计划采购总额1.5万元，其中：货物1.5万元；本年度政府采购年初计划采购金额尚未实施。本年度政府采购无实际采购额。

（三）国有资产占有情况

    本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资 源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的 支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政 单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各 类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础 工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回 乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

第五部分 附件

附件：2018年度邵阳市乡财局部门决算公开表格邵阳市乡财局