邵阳市环境保护局2017年度部门整体支出绩效评价报告

发布:资产管理与绩效评价科 更新时间:2019-01-18 10:52

一、部门基本情况 

(一)机构设置。邵邵阳市环境保护局设12个内设科室:办公室、环境信息宣教科、规划财务科、政工科、环境影响评价科、污染防治科(总量控制科)、固体废物管理科、自然生态保护科、核与辐射管理科(市核事故应急管理办公室)、环境监测与科技产业科、法规科、纪检(监察)室。下设大祥、北塔、双清、宝工4个环保分局,下辖市环境监察支队、市环境保护监测站、市环境研究与信息中心、排污权交易中心4个二级机构,其中市环境保护监测站、排污权交易中心、市环境研究与信息中心为财务独立核算的法人机构。

(二)人员情况邵阳市环境保护局编制人数为101人,现有在职工作人员110人,其中:行政编制76名,参公管理34人。

(三)部门整体支出概况2017年度邵阳市环境保护局预算支出22,250,900.00元,其中:基本支出预算14,250,900.00元,主要包括工资福利支出8,066,600.00元,商品服务支出4,201,000.00元,对个人和家庭补助支出1,982,700.00元;项目支出8,000,000.00元,系各项环保专项支出。

(四)部门职能职责。邵阳市环境保护局为市人民政府工作部门。其主要职能:(1)负责建立健全全市环境保护规章制度。贯彻执行国家和省环境保护方针、政策和法律、法规及规章制度。(2)负责重大环境问题的统筹协调和监督管理。指导和协调解决全市重大环境问题。(3)承担落实全市污染减排目标的责任。(4)负责提出全市环境保护领域固定资产投资规模和方向、市级财政性资金安排的建议。参与指导和推动全市循环经济与环保产业发展。参与应对气候变化工作。(5)承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任。(6)负责全市环境污染防治的监督管理。(7)指导、协调、监督全市生态保护工作。(8)负责全市核事故应急管理工作以及核安全和辐射安全的监督管理。(9)负责全市环境监测和信息发布。(10)开展环境保护科技工作,组织开展环境保护重大科学研究和技术工程示范,推动环境技术管理体系建设,组织市级环境保护科技成果的鉴定、交流与推广。(11)开展环境保护对外合作交流。(12)组织、指导和协调全市环境保护宣传教育工作,制定并组织实施全市环境保护宣传教育培训规划,开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作,推动社会公众和社会组织参与环境保护。(13)承办市人民政府交办的其他事项。

二、绩效评价工作情况

邵阳市财政局拟定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标。委托湖南天圣联合会计师事务所实施绩效评价工作,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,下发了《邵阳市财政局关于开展2017年度部门整体支出绩效现场评价的通知》(邵财绩〔20184号),20185月3日在邵阳市财政局9楼会议室召开了现场评价工作安排部署会,于631日完成现场评价工作,现场绩效评价工作主要内容有:

(一)核实数据。核实2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性。检查2017年度和2016年度部门整体支出情况,并进行比较分析。

(二)查阅资料。查阅2017年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

(三)实地查看。现场查看实物资产。

(四)问卷调查。对部门履行职责情况的公众满意度发放问卷,进行调查。

(五)综合分析。归纳汇总提供的材料及自评报告,结合现场调查情况进行综合分析。

(六)撰写评价报告。评价组对各项评价指标进行评价和打分,形成绩效评价报告。

三、综合评价结果

根据《部门整体支出绩效评价指标》确定的内容及评分标准,经评价组综合分析讨论评分,邵阳市环境保护2017年度部门整体支出绩效评价最终得分为79分,评为”等级。

四、主要绩效

(一)经济性评价

1、三公经费总额716,960.98,较上年的906,457.15元减少189,496.17元,降低率20.91%;较预算的1,550,000.00元节约833,039.02元,节约率53.74%;

2、预算执行方面,项目支出总额控制在预算总额以内,没有发现截留或滞留项目(专项)资金情况;本年预算实际到位数30,476,800.00元,实际支出数26,377,861.14元,本期结转结余4,098,938.86元,节约率15.54%。完成非税收入9,050,577.14元,较年初预算数8,000,000.00元超额完成1,050,577.14元,完成率113.13%。

(二)效率性、有效性及行政效能评价

邵阳市环境保护局年度基本支出基本保障了正常的工作运转,在各项支出上基本能遵守各项财经纪律,在项目资金的使用上按照规定执行;逐步提高办事效率,公开办事程序,使相关部门、单位办事时间缩短。部门预、决算、“三公经费”预、决算按要求及时进行了公开。

(三)社会公众满意度评价

2017年邵阳市环境保护局全体干部职工在市委、市政府的正确领导下,积极配合落实中央环保督察工作,积极做好本单财务管理工作,保证了财政资金的安全运行,确保了本单位工作正常运转,得到了被调查对象的一致好评。

(四)产出效益。

一是配合落实中央环保督察工作卓有成效。成立了市环保督察工作领导小组等机构,在全市范围内扎实开展环境监管执法大督查、环境隐患整治大清理等“五大环保专项行动”。中央环保督察组向邵阳市交办的222件信访件,已有221件整改到位,在办理信访交办件的过程中,共责令整改企业235家,立案处罚48家,罚款237.72万元,立案侦查19家,行政拘留9人,刑事拘留14人;对履职不到位的公职人员约谈92人,问责112人;省领导督办邵阳市的10个突出环境问题已有8个整改到位,其他2个问题整改工作正在抓紧推进。中央环保督察组向省反馈意见中涉及邵阳市的10个问题,已有8个问题完成整改,其他2个问题按进度落实。

二是取得环境治理攻坚战阶段性胜利。积级开展大气污染防治:(1)狠抓燃煤污染整治,推动市区10蒸吨以下燃煤锅炉全面淘汰,市区共完成33台、85蒸吨燃煤小锅炉改造任务,分别超省定计划10%、6.3%;督导宝庆电厂完成2号机组超低排放改造工程,按计划推进1号机组的改造;集中开展散煤专项整治行动,取缔城区散煤运输、蜂窝煤加工销售行为,城区内11家蜂窝煤加工点已全部关停。(2)强化城市扬尘污染治理,对重点区域重点路段进行重点管理,建筑、拆迁工地逐步按规范设置硬质围档,采取防尘抑尘措施;所有渣土沙石等运输车辆全部采取密闭措施,防止物料遗散造成扬尘污染,取得一定成效,建筑工地和道路扬尘得到初步控制。(3)推进汽车尾气污染治理,已完成全市300余个油气回收改造工程的有序推进,3个挥发性有机物整治项目已全部完成;大力发展绿色交通,市区新增200辆新能源公交车,提前完成全年13152辆黄标车淘汰任务。加快机动车尾气检测站建设步伐,已有6个检测站完成验收将按计划投入试运行。大力加强水污染防治:(1)抓紧推进工业园污水自理厂建设,使全市11个工业园区配套建设污水处理厂或依托生活污水处理厂处理,并安装自动在线监控装置,实现联网投运。(2)开展饮用水水源保护。在市区设置了70多块保护标牌,保护区10余家洗砂场已全部强制断电、关停。完成邵水河西岸截污管网改造工程、资江樟树垅截污管网、城南片区(梅子井、珑瑚)截污工程;在资江一桥、二桥等5座跨越饮用水保护区的桥梁两端设置运输危险化学品车辆禁(限)行标志,安排警力加强管控,安装防撞栏杆,建设融入应急收集系统,进一步提升市饮用水安全水平。(3)加大资江、邵水等重点流域水污染治理力度。启动实施土壤污染防治。完成全市农用地、水源地周边、重点行业企业用地等土壤污染状况调查工作,编制印发了《邵阳市土壤污染防治工作方案》,启动或推进多项土壤治理修复项目。

三是推进重点区域行业整治。(1)强化农村环境综合整治与生态建设。加强畜禽养殖污染监管,严格执行禁养政策,共关闭不能达标排放且治理无望的规模化养殖场150家,专业养殖户444家,下达责令整改通知25家已整改到位。召开全市生态保护红线划定方案技术评估会,修改完善出台了《邵阳市生态保护红线划定方案(送审稿)》经市政府常务会审议通过并按时上报。积极配合省、市、县开展南山国家公园筹备工作,安排专人进驻城步县,先后完成《湖南南山国家公园环境保护专项规划(初稿)》、《湖南南山国家公园生态环境保护管理办法》的编制工作。2017年10月,湖南南山国家公园管理局正式挂牌成立。(2)深入开展龙须塘区域环境综合整治。(3)积极推进重金属污染防治工作。积极推动在建的7个项目加快整治进度,5个项目已完工并通过验收。(4)进一步强化固体废物规范化管理。全市共完成危险废物网上申报609家,其中工业企业338家,医废单位271家。组织开展全市危险废物专项执法检查,加强固废环境管理执法,通过全面排查、群众举报,共查处危险废物非法转移、处置案件6起。(5)有效保障核与辐射安全。

四是更加严谨规范环境监管执法。严把环境准入关;认真开展环境保护执法专项行动;有效处置环境信访案件;积极推进依法行政;认真办理人大和政协的建议提案。

五是不断提升环保基础支撑能力。(1)加强干部队伍教育培训和党风廉政建设。全年共选派50余人次参加上级组织的种类培训;注重加强党风廉政建设,以层层签订责任状的形式把党风廉政建设的任务分解到各个责任主体。(2)加强环境监测能力建设,组织检查各县市减排监测体系建设,对全市范围内国控企业的在线监控设施的运营情况进行定期不定期巡查;积极推动机动车尾气检测站建设。(3)抓实环保宣教工作,坚持常态化开展环境宣传教育。(4)认真做好污染源普查前期各项准备工作。

五、存在的问题

(一)年初预算编制欠精准,预算与实际支出差距较大一是总体预算与实际差距大。单位预算数为22,250,900.00元,实际完成数为26,377,861.14元,预算完成率118%;二是具体项目预算编制欠准确。商品和服务支出各项目年初预算数与实际差距大,除会议费预算与实际支出差异率较小为5%外,其他项目差异率大多数在50%以上。

(二)“三公经费”制度建设及日常管理有待完善一是公务接待管理办法没有明确公务接待工作餐金额标准,没有规定接待人数与本单位陪餐人数标准。二是公务接待费报销不规范。按规定公务接待费报销需提供审批单、公函、接待清单、正式发票做为依据。现场检查中发现:部分报账仅有发票,无审批单、公函、接待清单,如2017年1月#2凭证接待费发票263元无审批单、无公函。三是将租车费127,548.00元列入其他交通费支出,由于租车是用于下县乡开展环保督察工作,实质上属公务用车范畴。

(三)部分支出报账不规范一是存在差旅费报销超标或无审批现象。如2017年1月#2凭证至邵阳县出差1天,按规定市内交通费补助为40元/天,而实际报销按80元/天计算;2017年12月#7凭证差旅费2244元、3600元无审批表。二是会议费报销不规范,报销凭据中无审批文件、会议通知、参会人数等信息,无法按会议类别、会议综合费定额标准计算会议费开支上限。三是部分津补贴发放的政策依据、金额依据不足。如2017年3月#3凭证支付信访维稳补助3600元(200元/日共18天),按人社部发[2009]177号文件《关于调整国家信访局信访岗位津贴实施范围和标准的通知》规定:“信访工作人员岗位津贴标准,从事信访一线业务的工作人员每人每月235元,其他信访工作人员每人每月130元”,“各地区、各部门不得擅自扩大信访工作人员岗位津贴实施范围和提高津贴标准。”

(四)单位预决算信息公开的准确性有待提高邵阳市环境保护局于2017年2月在局官网公开了2017年部门预算,根据网页浏览结果,其中“三公经费”预算总额98万元与明细额合计155万元不一致(因公出国0万元,公务用车运行费110万元,公务接待费45万元);预算公开文件记载的政府采购预算总额100万元与附表部门预算公开表中的政府采购预算表金额250万元不一致。

(五)资产管理欠规范一是购置固定资产没有入账。如2017年1月#1凭证购电脑耗材30000元,其中含联想主机1台2500元、其他主机1台2800元,HP笔记本电脑3台15300元、HP一体机1台2200元;二是没有提供2017年固定资产盘点表,没有进行盘点;三是没有执行政府采购。政府采购目录或限额以上的固定资产由单位自行采购,但单位没有向财政局办理自行采购审批手续取得批复的自行采购审批表。2017年12月4#凭证资本性支出工程款,没有结算、验收资料;四是没有及时将已完工投入使用的固定资产入账。局机关办公楼已使用5年以上,在2017年才入账。

六、意见建议

    (一)合理编制年度预算结合以前年度预算执行情况及本年度预算收支变化因素和绩效目标需求,科学编制预算方案,减少预算追加,保持预算执行的严肃性。强化支出计划,严格经费支出管理。在确保人员经费开支,必要的办公经费需要的前提下制定切实可行的预算支出计划,严格执行,保证计划的有效性。

(二)完善“三公”经费管理办法。公务接待需明确接待标准和陪餐人数:接待标准可参考市定点酒店会议费一次工作餐的标准,根据接待对象级别上下浮动;接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人,超过10人的,不得超过接待对象人数据三分之一。强化报账审核手续,无公函的公务活动不予接待,无审批表的餐饮发票不予报销,菜单中不得出现与餐饮无关物品以及香烟和高档酒水等。禁止异地部门间没有特别需要的一般性学习交流、考察调研。加强公务用车管理,完善用车手续和用车流程内控制度,防范公务用车革改后既领交通补贴又违规使用公车现象发生。

(三)严格开支范围和标准严格支出报销审核,严格控制国内差旅费、因公临时出国费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等支出,年度预算执行中不予追加。对各类基本支出严格按《关于规范公务员津贴补贴问题的通知》、《邵阳市市直机关差旅费管理办法》、《邵阳市市直机关会议费管理办法》、《邵阳市市直机关培训费管理办法》等文件执行。

(四)预决算信息公开是对行政权力进行监督的有效途径。建议邵阳市环境保护局加强领导组织和预决算信息公开前的数据审核工作,及时、完整、准确地向公众公布预决算信息。

(五)完善资产管理。建立和健全各项规章制度,明晰产权关系,实施产权管理,保障资产的安全和完整;完善账务处理方式,漏记的固定资产补充记账,保障国有资产的安全完整,防止国有资产使用中的不当损失和浪费;对政府采购目录内项目或限额标准以上的资产,需按规定执行政府采购程序。对所占有、使用的国有资产应当每年至少清查盘点一次,做到家底清楚,账、卡、实相符,防止国有资产流失;建立严格的国有资产管理责任制,将国有资产管理责任落实到每个人。