邵阳市城市管理和综合执法局2017年度部门整体支出绩效评价报告

发布:资产管理与绩效评价科 更新时间:2019-01-18 10:51

一、部门基本情况 

(一)机构设置。邵阳市城市管理和综合执法局设7个内设机构,5个二级机构。

(二)人员情况。邵阳市城市管理和综合执法局现有编制人数28人(其中:行政编制为26名,机关后勤服务全额拨款事业编制2名),2017年年底实有在职人数29人,超编1人。另外数字城管有编外人员13人。

(三)部门整体支出概况。2017年度邵阳市城市管理和综合执法局部门整体支出58,698,683.67元,数字城管编外人员工资、五险一金等开支均在项目资金列支。

二、绩效评价工作情况

邵阳市财政局拟定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标。委托湖南智超联合会计师事务所实施绩效评价工作,成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组,下发了《邵阳市财政局关于开展2017年度部门整体支出绩效现场评价的通知》(邵财绩〔2018〕4号),2018年5月3日在邵阳市财政局9楼会议室召开了现场评价工作安排部署会,于6月31日完成现场评价工作,现场绩效评价工作主要内容有:

(一)核实数据。核实2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性。检查2017年度和2016年度部门整体支出情况,并进行比较分析。

(二)查阅资料。查阅2017年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

(三)实地查看。现场查看实物资产。

(四)问卷调查。对部门履行职责情况的公众满意度发放问卷,进行调查。

(五)综合分析。归纳汇总提供的材料及自评报告,结合现场调查情况进行综合分析。

(六)撰写评价报告。评价组对各项评价指标进行评价和打分,形成绩效评价报告。

三、综合评价结果

根据《部门整体支出绩效评价指标》确定的内容及评分标准,经评价组综合分析讨论评分,邵阳市城市管理和综合执法局2017年度部门整体支出绩效评价最终得分为73.1分,等级为“中”。

四、主要绩效

(一)稳步推进综合执法体制改革。深入贯彻落实《中共中央国务院关于深入推进城市执法体制改革改进城市管理工作的指导意见》精神,集中行使了市级住房和城乡建设领域全部行政处罚权和环保、工商、公安、水利、食药等领域部分行政处罚权;同时创新“自选动作”行使了殡葬行政处罚权。按照“执法重心下移”的原则,市本级只保留了城市燃气、供水、路灯、渣土地、大型户外广告等5项行政处罚权及跨区域、重大复杂的城管执法案件的查处,其他11项行政处罚权全部下放到三区城管执法局,78名涉改人员平稳下放到三区,真正使“看得见的能执法“,提高了城管执法效能。推动各县(市)按照改革要求和时间节点完成城市管理综合执法体制改革、城市管理机构的综合设置和数字城管平台建设。

(二)积极推进城市管理长效机制建设。一是开展一系列专项整治,着力解决一批市容环境卫生方面重点问题,如“门前三包”、户外广告、渣土运输、扬尘整治、禁炮禁噪等一系列专项整治以及为期100天的“大整治、大清理、大清扫、大清洗”专项行动,整治重点为城区市容秩序、环境卫生、渣土运输和扬尘、户外广告、社区和城村、城乡结合部卫生等,同时加大督导、检查、考评和奖惩力度。二是多措并举,狠抓整治落实。第一,狠抓“门前三包”责任制落实。与所有门店重新签订《门前三包责任书》、采取上门宣传、媒体宣传、执法车流动宣传、电子屏滚动播放等多种方式进行宣传,重新制作并悬挂“门前三包”责任牌4000余块,确保各门店对“门前三包”的知晓率达到100%。坚持首次免罚的基础上,对屡次违反相关规定的严格处罚。全年共纠正违反“门前三包”的行为11700余起,处罚8.5万元,有效夯实了城市管理基础。第二,强力推进城区“禁炮“工作,与市安监、公安等部门开展多次联合执法,对城区生产、储运、运输、销售和燃放烟花爆竹的违法违规行为进行集中整治,在春节、清明等重点时段开展“源头清”行动,收缴违规销售的烟花爆竹29皮卡车,进行了集中销毁。全年查处违规燃放烟花爆竹行为113起,处罚到位率100%,数次对有关个人实施顶格处罚,劝阻制止燃放行为280起,市中心城区燃放烟花爆竹行为得到有效控制,市核心城区基本实现了烟花爆竹“零燃放”。第三,开展渣土反腐倡廉位于扬尘整治,切实加大巡查整治力度,组建40人的渣土特勤队伍,每天16小时(8:00-24:00)不间断开展路面和工地巡查,对重点工地、重点路段实行专人蹲守;推行及时发现、及时停工整改、及时组织清理、及时立案调查的“四及时执法模式”;实行严管重罚,建立渣土及流散体运输车、混凝土搅拌车污染城区道路的有效举报制度,全年处罚126起,处罚金额30万元;推进新型智能环保型渣土车转换,完成60辆环保渣土车转换;持续开展“洗城运动”,加强城区道路的清扫清洗,加强对市场化公司的监督,对作业效果不佳的公司一律进行通报处罚并进行扣分,实行不良记录,全年共通报17起,处罚4万元,投入140万元,采购两台多功能抑尘车,有效降低污染指标,净化我市空气质量。第三,“以奖代投”,切实保障社区环卫工作经费需要。每个社区每年安排15万元经费,实现地有人扫、垃圾有人运,确保社区的环境卫生水平达到管理标准;建设一批城市综合执法服务站,推动管理执法力量全面下沉到一线,按“城管+交警”联合执勤模式,建立资江南路和江北广场2座城市综合执法服务站,配备巡查电瓶车,安装数字城管摄像头,实行远程监控和定点签到制,实行“7315工作制”,即每班7个人(两名正式队员带5名协管员),每天分3班上岗,每天管理15个小时,加强早、中、晚三个时间段和节假日的管理力量。第四,修改完善一系列制度和办法,先后修改出台《城市管理长效机制建设的意见》、《城市管理工作考核办法》,为城市管理工作的常态化、长效化、科学化水平提供了制度保障。积极参与地方立法工作。完成了《邵阳市城市公园广场管理条例》、《邵阳市城市绿化条例》的调研、讨论、征求意见和起草工作。《邵阳市城市公园广场管理条例》已于2017年8月22日市第十六届人大常委会第六次会议通过实施。

(三)配合中央环保督查工作。完成整治蓬莱岛环境问题;整治江北、小江湖垃圾填埋场问题,制定方案,择机施工;推动大祥区红星夜市一条街问题整改;推进市生活垃圾填埋场问题的整改。

(四)严格程序,优化户外广告、占道、道路挖掘审批程序。全面落实占破道长效管理模式,建立严格的占破道管理制度与审批程序设计优化审批服务环境,严格实行“一次性广知制”、“限时办结制”等相关制度。2017年共办理占道手续380起,破道手续42起,取缔违章占道300余起,违章破道90余起,拆除了人行道违规设置的车锁20多个,清理路障800多吨,并责成供水、供气、供电、通讯等部门完成道路恢复面积达5600多平方米,粉刷围墙9500多平方米,上墙公益宣传广告700多条,确保邵阳市市容、街道通畅、干净、美丽。

(五)加强生活垃圾无害化处理和河道保洁,建设美丽宜居邵阳。2017年累计无害化处理生活垃圾26.49万吨,重点加强计量、垃圾成分、消杀除臭、每日覆盖和渗滤处理管理的监督考核工作,运营单位整体经营服务良好,未发生较大安全和环保事故。2017年处理资江、邵水河河道漂浮物152车,打捞河道飘浮病死动物尸体330只,河岸生活垃圾共计83车,并按规定无害化处理,出动保洁人员860人次,船只340余次对资江、邵水河道和两岸日常巡查清理,使资江、邵水“水清、岸洁、河畅”,给市民创造舒适宜居的环境。

(六)社会公众满意度高。通过各项工作的开展,巩固创建国家卫生城市成果,打造干净、美丽、和谐、有序邵阳市,全力开展全国文明城市创建工作,得到了社会各界人士的充分肯定,社会公众的满意度高。

五、存在的问题

(一)擅自扩大公务交通补贴发放人员范围。2017年度在岗在册人数29人,编制人数28人,超编1人,财政供养人员控制率为104%。2017年度车补发放人数为30人,车补发放人数与工资发放人数29人不相一致。

(二)预算执行率偏高,预算执行率为292.57%,2017年年初预算支出为20,063,400.00元, 2017年度实际支出58,698,683.67元,较年初预算支出超支38,635,283.67元,主要为各项项目资金的支出超出预算数。

(三)预算调整率偏高,预算调整率为116.97% 元,2017年年初预算数为20,063,400.00元, 2017年度预算追加数为23,468,939.00元(其中基本支出追加6,045,462.47元、项目支出追加17,423,476.53元),2017年完成项目支出为45,681,749.63元,完成项目22项。

(四)落实政府采购制度不严肃。部分项目支出没有履行政府采购程序,没有落实政府采购制度。如:1、邵阳市城市管理和综合执法局会议费采购项目未执行邵阳市财政局采购办等相关部门规定的先审批后采购的程序;2、购买办公家具14,398.00未履行政府采购手续;3、公车运行加油费用60,000.00元无政府采购手续;4、聘请法律顾问费50,000.00元无政府采购手续;5、物业管理费200,000.00元无政府采购手续。

(五)财务制度不够健全。一是单位未制定资金管理办法;二是没有制定单位内部控制制度。

(六)会计基础工作不够扎实。如:1、项目支出总账金额与项目支出辅助明细核算合计金额不相符,2017年度会计报表项目支出总额45,681,749.63 元与项目辅助核算各明细项目支出总额45,459,730.63元,不相一致;2、原始凭证附件不完整,部分办公用品、印刷品没有购置清单,划拨工会经费缺少附件和依据;3、部分票据不符合规定(A、白条入账,如谢妮以领据形式报销打印费5,100.00元,B、租车用加油发票报账,C、刘云桂到西安培训学习有三张租车发票报账,D、加油发票没有按车辆分别开据,E、招待费大部分无菜单、无公函、无来客人数和陪客人数);4、未执行相关的财经法规,未扣缴个人所得税。经抽查计算2017年4月份和12月份,4月份应缴个人所得税为82199元(其中:工资薪酬应交的个人所得税为2457元、2016年度奖金应缴的个人所得税79742元),12月份应缴个人所得税为2226元,以上两个月的个人所得税均未缴纳。5、会计科目使用不规范,当月扣除五险一金未计“其他应付款核算”,机关食堂和数字城管食堂开支列入“招待费”开支不合要求。

 (七)部分资金使用不符合规定。如:1、招待违规购置高档酒一批,株洲来邵考察购酒7,480.00元,2017年3月3日11号凭证招待开支购酒5,980.00元【其中:要情2瓶(800.00元/每瓶)、红钻5瓶(500元/每瓶)、湘窖4瓶(470/每瓶)】;2、单位公务招待安排住宿,2017年8月16日23号凭证招待开支报销住宿费用2,271.00元;3、公款支付了应由个人支付的款项【A、工资发放表只有养老金、职业年金和住房公积金扣除额,未见扣除个人应承担的2%医疗保险费扣除额,缴医疗保险费时却全额上缴,增加了经费支出; B、公车维修夹杂非公车开支,如湘EODD91(非单位公车)补胎30元夹杂在车辆维修费13,980.00元中】;4、违规发放清明节、端午节、五一节值班补助费共计15,300.00元;5、退休人员杨金生、戴集体是2016年3月退休的,享受2016年全额奖金(戴集体按月计算应享受7,394.00元,多领取22,180.00元;杨金生按月计算应享受6,368.00元,多领取19,101.00元);6、法制科超配置购买一台笔记本电脑(5,200.00元/台)。

(八)资产管理制度不健全,部分资产管理不规范。1、未制订资产管理制度;2、已处置的固定资产未能及时进行固定资产账务处理;3、2017年度资产未盘点清查;4、购置6台大型垃圾索引运输车、6台半挂车和6台垃圾车车厢共计3,593,280.00元,不锈钢保洁车63,000.00元均未列入固定资产科目核算;数字城管系统软件开发3,562,575.00元未列入无形资产核算;5、部分固定资产购置未履行政府采购手续;7、已处置车辆湘EA7936和湘E00046,未按规定全额销账,分别保留余额15,196.00元和17,562.00元,造成固定资产明细账与资产报表中的固定资产金额不一致。

六、意见建议

(一)核实公务交通补贴发放对象,收回违规发放的公务交通补贴。做好人事管理工作,严格按职责定岗定人,合理安排人员,不得超编人员,人事调动中的工资关系和津贴补助关系应当同步转移和同步发放,严格执行公务交通补贴发放有关规定,非参改单位和人员一律不得发放公务交通补贴。

(二)加强预算执行管理。一是加快推进项目实施进度,跟踪项目开展进度,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的实现;二是提高预算执行率,定期做好支出预算财务分析,及时对费用预算执行情况进行通报和预警,定期对下属预算单位的预算执行情况进行检查;三是加强预算调整的申报管理,遵循预算管理办法,对于年度无法预计的、临时追加的相关工作经费,按照预算调整追加程序,逐级申报审批,结余资金需调整用途的,按照预算调整追加程序逐级申报审批,确保资金使用按照预算项目和使用用途执行;四是强化项目申报和资金拨付管理,及时申报项目,跟踪项目批复和资金拨付进度,对资金拨付滞后的项目,加强沟通联系,保障项目资金的投入进度,发挥资金的使用效益。

(三)提高预算编制质量。严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算编制工作,落实《预算法》及预算编制有关要求,准确编制预算。根据单位的年度工作重点和项目规划,本着“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、收支平衡、讲求绩效”的原则进行预算的编制,提高预算的准确性。

(四)编制政府采购预算。严格执行《邵阳市政府采购目录及政府采购限额标准和公开招标数额标准》和《邵阳市行政事业单位办公设备设施配置标准》的规定,不得超标准购置办公设备和办公家具,严格履行政府采购的申报审批程序和手续,按采购标准进行采购,提高财政资金的使用效益。

(五)建立健全相应的管理制度。一是制定专项(项目)资金使用管理办法,建立资金审批程序和使用制度,项目资金按项目使用进度进行申报,项目资金坚持量入为出的原则,严格控制项目资金的支出范围,杜绝不符合规定的支出,做到专款专用。二是制定内部控制制度,完善财务、专项资金管理、资产管理等相关制度。

(六)配备专业财务人员。一是加强会计基础工作,严格审核记账凭证及后附的原始凭据,以确保记账凭证与原始凭证的金额、业务内容相一致;二是严格执行《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《会计基础工作规范》等规定,准确使用会计科目进行相关账务处理,以确保会计信息的准确性和可比性;三是严格遵守财经法规,缴纳个人所得税,未及时缴纳的,应予以补缴。

(七)严格资金使用规定,杜绝不合理不合规开支。一是严格控制公务接待,落实中央八项规定;二是严格工资、奖金、津贴管理和发放,不得擅自发放各种津贴、补助费、奖金等,个人承担“五险一金”按规定在当月工资中进行扣除,未缴“五险一金”前计入“其他应付款”核算,严禁公款支付应由个人支付的情况出现;单位对违规发放的补助费予以收回,按全年比例发放退休人员奖金,对超额发放的奖金应予以收回。三是建立健全经费审批、报销制度,严禁白条入账,加强经费开支的监督,控制经费支出,节约开支,确保年度收支平衡,防止经费支出中的“跑、冒、滴、漏”,最大限度地提高各项资金的使用效益。四是加强财务管理,严格财务审核,提高财务精细化管理,确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

(八)建立健全国有资产管理制度。一是制定资产管理制度,加强固定资产的管理,落实国有资产管理责任制;二是定期对固定资产进行清查盘点,每年至少进行一次全面清查盘点;三是建立固定资产卡片账,做到一物一卡一人,切实做到账卡相符、账物相符;四是及时核销已处置的固定资产,做好固定资产账务核销,调整固定资产卡片账。