邵阳市核算局2017年部门决算说明

发布:市核算局 更新时间:2018-08-22 11:18

目录

 

第一部分、2017年度部门决算情况说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算拨款概况

六、“三公”经费决算情况

七、政府性基金决算

八、预算绩效评价情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、相关的名称解释

第二部分、2017年度部门决算报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、部门决算相关信息统计公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

九、政府采购情况公开表



 

第一部分、2017年度部门决算情况说明

一、主要职能

  ()  负责对市直行政事业单位(以下简称单位)经济业务进行会计核算和监督,对单位财务和账户实行集中统一管理,负责向单位、市财政局及相关部门报告单位资金活动和财务收支情况。

  ()  统一支出标准,规范支出审批程序,提高资金使用透明度,实现财政支出的事前、事中、事后全过程监控。

(三)会同单位和市财政局研究提出经费开支标准、定额,年度预算和专项资金支出预算建议,并对单位预算执行情况进行监督。

  ()  协助税务部门和非税收入管理部门做好有关税收收入和非税收入的征缴入库工作。

(五)协助市财政局加强对财政资金的宏观调控,提高资金使用效益。

  ()  按照《会计法》、《预算法》和有关法律法规及制度,做好单位的会计核算工作,及时记录、计算各种资金增减及有关情况,保证会计资料的真实、准确和完整。

(七)按月、季、年定期向单位提供各种会计报表和资料,根据单位管理需要随时向其提供会计信息,协助做好单位编制预算和财务分析,考核等管理工作。

  ()  协助政府采购中心对各单位采购工作进行监督和核算。

(九)承办市委、市人民政府和市财政局交办的其他事项

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看,邵阳市会计核算局部门决算为本级决算,无下属二级机构。设置以下4个职能科室,办公室、记账一科、记账二科、记账三科。

三、部门收支概况

(一)2017年度收入支出决算总体情况

2017年总收入1,081.78万元,比上年增加117.98%。总支出906.46万元,比上年增加44.73%。主要原因为人员增加,工资调整等

(二)收入决算情况

2017年收入1,081.78万元,其中:一般公共预算拨款收入1081.78万元,比上年增加117.98%。主要原因为人员增加,工资调整等

(三)支出决算情况

2017年支出906.46万元,其中:一般公共服务支出773.95万元,比上年增加35.89%。社会保障和就业支出65.85万元,比上年增加134.51%。医疗卫生与计划生育支出32.95万元,比上年增加760.31%。住房保障支出33.71万元,比上年增加35.6%。主要原因为人员增加,工资调整等

四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款总收入1081.78万元,比上年增加117.98%。均为一般公共预算财政拨款收入。主要原因为人员增加,工资调整等

2017年度财政拨款总支出906.46万元,比上年增加44.73%。均为一般公共预算财政拨款支出。主要原因为人员增加,工资调整等

按功能分类如下:一般公共服务支出773.95万元,比上年增加35.89%。社会保障和就业支出65.85万元,比上年增加134.51%。医疗卫生与计划生育支出32.95万元,比上年增加760.31%。住房保障支出33.71万元,比上年增加35.6%。主要原因为人员增加,工资调整等

五、一般公共预算拨款概况

(一)2017年度一般公共预算拨款总体情况

一般公共预算拨款收入1081.78万元,比上年增加117.98%。一般公共预算拨款支出906.46万元,比上年增加44.73%。主要原因为人员增加,工资调整等

(二)2017年一般公共预算拨款收入

一般公共预算拨款收入1081.78万元,比上年增加117.98%。用于基本支出的收入1081.78万元,比上年增加117.98%。主要原因为人员增加,工资调整等

(三)2017年一般公共预算拨款支出

一般公共预算拨款支出906.46万元,比上年增加44.73%。按功能分类:一般公共服务支出773.95万元,比上年增加35.89%。社会保障和就业支出65.85万元,比上年增加134.51%。医疗卫生与计划生育支出32.95万元,比上年增加760.31%。住房保障支出33.71万元,比上年增加35.6%。按经济分类:基本支出906.46万元,比上年增加44.73%。其中:工资福利支出671.67万元,比上年增加58.94%。商品和服务支出159.39万元,比上年增加3.95%。对个人和家庭的补助75.4万元,比上年增加51.46%。主要原因为人员增加,工资调整等

六、“三公”经费决算情况

2017年本单位“三公”经费预算数为3万元,无“三公”经费支出决算数。其中:公务接待费预算数为3万元,无公务接待费决算数。

七、政府性基金决算

2017年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关(事业)运行经费

2017年邵阳市核算局机关(事业)运行经费财政拨款决算159.39万元。比2016年增加5.45万元。主要原因为人员增加、物价上涨等原因。

(二)政府采购情况

本年度政府采购无实际采购额。

(三)国有资产占有使用情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。

九、相关的名称解释

财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出(类):是指用于人大、政协、政府办公厅(室)及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商_

社会保障和就业支出(类):是指用于社会保障和就业方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休,指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出(类):是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出(类):是指用于住房方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出:指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;机关工人的岗位工资、技术等级工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资;各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资;军队(武警)军官、文职干部的职务(专业技术等级

津贴补贴:反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金:反映机关工作人员年终一次性奖金。

其他社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费,残疾人就业保障金,军队(含武警)为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

机关事业单位基本养老保险缴费:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费,不在此科目反映。

其他工资福利支出:反映上述项目未包括的人员支出,如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员,公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

办公费:反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费:反映单位的电费支出。

邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费:反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费:反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修()费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。

培训费:反映除因公出国(境)培训费以外的各类培训支出。

工会经费:反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴,租车费用、出租车费用,飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 

退休费:反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

医疗费:反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费,军队移交政府安置的离退休人员的医疗费,学生医疗费,优抚对象医疗补助,以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他对个人和家庭的补助支出:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出,如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租房。

 


第二部分、2017年度部门决算报表

附件:2017年度邵阳市核算局部门决算公开表格