邵阳市财政局2017年部门决算说明

发布:财务科 更新时间:2018-08-15 11:30


目录

 

第一部分、2017年度部门决算情况说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、财政拨款收入支出决算总体情况

五、一般公共预算拨款概况

六、“三公”经费决算情况

七、政府性基金决算

八、预算绩效评价情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、相关的名称解释

第二部分、2017年度部门决算报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、部门决算相关信息统计公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

九、政府采购情况公开表



        

第一部分、2017年度部门决算情况说明

         一、主要职能

1、组织贯彻执行国家、省财税方针政策,拟订和执行全市财政政策、改革方案,指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出我市运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市、县(市),政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度和办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行;代编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算;组织制订市本级经费开支标准、定额;负责审核批复部门(单位)的年度决算。完善转移支付制度,推进省直管县财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法,管理彩票市场,会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,提出调整建议;参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究,提出对策建议。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度,会同有关部门管理行政事业单位国有资产;制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国本经营预算的制度和办法;收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产;参与拟订企业国有资产管理相关制度,负责除市政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理,管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订市建设投资的有关政策,组织实施基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险;负责统一管理市政府外债,制定基本管理制度;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,组织实施会计行政法规规章;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

         14、承办市人民政府交办的其他事项。

         二、部门预算单位构成

邵阳市财政局机关内设办公室、政工科(离退休人员管理服务科)、财务科、综合规划科(邵阳市津贴补贴工作办公室)、税政法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科(邵阳市县域经济和产业发展融资管理办公室)、农业科、企业科、对外经济贸易科、财政监督检查科、社会保障科、乡财科(邵阳市农村综合改革办公室)、会计科、金融与债务科、资产管理科、政府采购科、绩效管理科、邵阳市政府与社会资本合作<PPP>办公室、信息科等科室23个;纪检(监察)机构、机关党组织和群团组织按照有关规定和章程设置;所属市财政投资评审中心、市预算审核管理办公室、市注册会计师管理办公室、中华会计函校邵阳分校4个中心(办),全部纳入局机关2017年部门预算编制范围。

所属5个独立核算事业单位分别是市非税收入管理局、市农业综合开发办公室、市财政国库管理局、市会计核算局、市乡镇财政管理局。需要说明的是,根据财政预算管理制度,所属二级机构为一级预算单位,部门决算报表分别单独公开,故本决算不包含5个独立核算事业单位。

三、部门收支概况

(一)2017年度收入支出决算总体情况

2017年总收入2,345.45万元,比上年增加9.13%。其中:财政拨款收入2341.05万元,其他收入1.3万元。总支出2,895.56万元,比上年增加8.21%。

(二)收入决算情况

2017年收入2,345.45万元,其中:一般公共预算拨款收入2341.05万元,比上年增加8.99 %;其他收入4.4万元;无政府性基金预算拨款收入。增长的主要原因一是项目支出拨款比上年增加94.36万元,主要用于PPP财政承受能力论证、物有所值评价培训及宣传工作经费;二是基本支出拨款比上年增加98.77万元,主要为局机关工作人员工资晋档、离休人员离休补贴提标及死亡人员抚恤金等追加经费。

(三)支出决算情况

2017年支出2,895.56万元,其中:一般公共服务支出2394.77万元,比上年增加36.63%;教育支出14万元,比上年增加180%;社会保障和就业支出189.89万元,比上年减少62.43%;医疗卫生与计划生育支出65.19万元,比上年增加321.40%;节能环保支出10万元,上年无节能环保支出;国土海洋气象等支出14万元,比上年增加40%;住房保障支出65.12万元,比上年增加45.71%;其他支出142.59万元,上年无其他支出。增长的主要原因一是补发局机关工作人员2016年7月-2017年7月基本工资和津补贴,二是新增机关事业单位基本养老保险缴费。

四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款总收入2341.05万元,比上年增加8.99%。均为一般公共预算财政拨款收入,无政府性基金预算财政拨款收入。

2017年度财政拨款总支出2752.97万元,比上年增加2.88%。均为一般公共预算财政拨款支出,无政府性基金预算财政拨款支出。 

财政拨款总支出按功能分类如下:一般公共服务支出2394.77万元,比上年增加36.63%;教育支出14万元,比上年增加180%;社会保障和就业支出189.89万元,比上年减少62.43%;医疗卫生与计划生育支出65.19万元,比上年增加321.4%;节能环保支出10万元,上年无节能环保支出;国土海洋气象等支出14万元,比上年增加40%;住房保障支出65.12万元,比上年增加45.71%。

五、一般公共预算拨款概况

(一)2017年度一般公共预算拨款总体情况

一般公共预算拨款收入2341.05万元,比上年增加8.99%。一般公共预算拨款支出2752.97万元,比上年增加2.88%。

(二)2017年一般公共预算拨款收入

一般公共预算拨款收入2341.05万元,比上年增加8.99%。其中:用于基本支出的收入2096.69万元,比上年增加4.94%;增长的主要原因是基本支出拨款比上年增加98.77万元,主要为局机关工作人员工资晋档、离休人员离休补贴提标及死亡人员抚恤金等经费。用于项目支出的收入244.36万元,比上年增加62.91%;增长的主要原因是项目支出拨款比上年增加94.36万元,主要用于PPP财政承受能力论证、物有所值评价培训及宣传工作经费。

(三)2017年一般公共预算拨款支出

一般公共预算拨款支出2752.97万元,比上年增加2.88%。按经济分类分:基本支出2619.80万元,比上年增加3.72%。其中:工资福利支出1442.02万元,商品和服务支出827.86万元,,对个人和家庭的补助335.84万元,其他资本性支出14.08万元。基本支出系保障我局正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出133.16万元,比上年减少11.23%,全部为商品和服务支出。主要用于全市会计资格(含会计证、会计师)考试考务及财政监督检查工作。

六、“三公”经费决算情况

2017年“三公”经费预算数为93万元,决算数为62.21万元。其中:因公出国(境)费预算数为0万元,决算数为0万元,无因公出国(境)人数;公务用车购置及运行费预算数为42万元,决算数为27.94万元(公务用车运行维护费预算数为42万元,决算数为27.94万元,公务用车运行购置费预算数为0元,决算数为0元,公务用车保有量3辆);公务接待费预算数为51万元,决算数为34.27万元,公务接待163批次1956人次。2017年“三公”经费决算比2016年减少28.8万元,下降31.65%。邵阳市财政局按照中央、省委、省政府要求,厉行节约,继续严控“三公”经费。

七、政府性基金决算

邵阳市财政局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、预算绩效评价情况说明

    2017年邵阳市财政局部门整体支出和专项资金(项目支出)均实行预算绩效管理, 邵阳市财政局2017年度整体支出绩效评价自评报告按要求单独公开。

    2017年度本单位没有重点绩效评价项目。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关(事业)运行经费

2017年邵阳市财政局机关(事业)运行经费财政拨款决算841.95万元,比上年减少27.98万元。主要是我局较好的落实了中央、省和市委市政府的要求,厉行节约,压缩一般性行政经费。

(二)政府采购情况

本年度政府采购计划采购总额365.5万元,其中:货物类54.35万元;工程类155.45万元;服务类155.7万元。本年度政府采购实际采购总额125.44万元,其中:货物类17.07万元;工程类3.2万元;服务类105.16万元。实行了应采尽采,所有采购有预算,无预算不开支。

(三)国有资产占有使用情况

本单位年末共有车辆3辆。年末无单位价值200万元以上的大型设备。

十、相关的名称解释

财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员支出和公用支出。 

项目支出:指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

     “三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中,因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

  机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房管理费、办公用车运行维护费以及其他费用。

 工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出,不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

 对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

 其他资本性支出:反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。


 


第二部分、2017年度部门决算报表

     附件下载:2017年度邵阳市财政局部门决算公开表格