邵阳市财政局2016年度部门决算公开

发布: 更新时间:2017-08-18 16:45

 

 

一、主要职能

1、组织贯彻执行国家、省财税方针政策,拟订和执行全市财政政策、改革方案,指导全市财政工作;分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;提出我市运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订和执行市、县(市),政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度和办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行;代编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;受市人民政府委托,向市人民代表大会报告市本级、全市预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算;组织制订市本级经费开支标准、定额;负责审核批复部门(单位)的年度决算。完善转移支付制度,推进省直管县财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据。制定彩票监督管理政策和有关办法,管理彩票市场,会同有关部门监督和管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,提出调整建议;参与市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案的调查研究,提出对策建议。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度,会同有关部门管理行政事业单位国有资产;制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国本经营预算的制度和办法;收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产;参与拟订企业国有资产管理相关制度,负责除市政府授权相关部门监管以外的经营性国有资产管理,管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订市建设投资的有关政策,组织实施基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市社会保障预决算草案。

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险;负责统一管理市政府外债,制定基本管理制度;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,组织实施会计行政法规规章;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

根据编委核定,2016年我局机关内设办公室、政工科(离退休人员管理服务科)、财务科、综合规划科(邵阳市津贴补贴工作办公室)、税政法规科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科(邵阳市县域经济和产业发展融资管理办公室)、农业科、企业科、对外经济贸易科、财政监督检查科、社会保障科、乡财科(邵阳市农村综合改革办公室)、会计科、金融与债务科、资产管理科、政府采购科、绩效管理科、邵阳市政府与社会资本合作<PPP>办公室、信息科等科室23个;所属市财政投资评审中心、市预算审核管理办公室、市注册会计师管理办公室、中华会计函校邵阳分校4个中心(办),全部纳入局机关2016年部门预算编制范围。

2016年末,我单位共有编制96人,其中行政编制73人,事业编制23人。年末实有人数172人,比上年171人增加1人;其中在职人员99人,比上年95人增加4人;退休人员70人,比上年73人减少3人;离休人员3人,与上年持平。

需要说明的是:根据市财政预算管理制度,所属5个独立核算事业单位市非税收入管理局、市农业综合开发办公室、市财政国库管理局、市会计核算局、市乡镇财政管理局为一级预算单位,部门决算报表分别单独公开。

三、部门收支概况

(一)2016年度收入支出决算总体情况

2016年总收入2149.22万元。比上年增加18.56%。其中:财政拨款收入2147.92万元(包含年初部门预算安排资金、省拨款资金以及体制结算资金等),其他收入1.3万元。年初结转和结余2139.12万元。本年支出合计2675.92万元,比上年增加24.63%,年末结余1612.42万元,比上年减少16.6%

(二)收入决算情况:2016年收入2149.22万元,其中:一般公共预算拨款收入2147.92万元(包含年初部门预算安排资金、省拨款资金以及体制结算资金等),其他收入1.3万元,无政府性基金预算拨款收入。比2015年增加336.42万元。增长的主要原因是政策性追加人员经费(其中:局机关工作人员工资提标差额资金146.88万元;新进人员工资21.07万元;死亡抚恤费及新增遗属补助104.86万元)。

(三)支出决算情况:2016年支出2675.92万元,其中:财政拨款基本支出2525.92万元,财政拨款项目支出150万元。比2015年增长528.91万元。增长的主要原因一是201410-201512月工资调增,二是“3+2”奖金基数较上年提高,三是补发新进人员工资,四是退休人员增资,五是补缴增补工资应缴纳的住房公积金,六是抚恤金增多,七是新购置安装办公电梯2台。

详见《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》。

四、2016年度财政拨款收入支出决算总体情况 

2016年度财政拨款总收入2147.92万元,比上年增加20%,一般公共预算财政拨款收入2147.92万元,无政府性基金预算财政拨款收入。财政拨款总支出2675.92万元,比上年增加24.63%,一般公共预算财政拨款支出2675.92万元,无政府性基金预算财政拨款支出。 

五、一般公共预算拨款概况

(一)2016年度一般公共预算拨款总体情况

2016年一般公共预算拨款收入2147.92万元。比上年增加20%。一般公共预算拨款支出2675.92万元,比上年增加24.63%

(二)2016年一般公共预算拨款收入2147.92万元,其中:一般公共预算拨款收入2147.92万元,政府性基金预算拨款收入0万元,纳入财政专户管理的非税收入拨款0万元,比2015年增加357.97万元。增长的主要原因一是工作人员工资提标,二是新进人员增资,三是抚恤金增多。

(三)2016年一般公共预算拨款支出2675.92万元。基本支出: 2525.92万元,占94.4%。其中:工资福利支出1061.23万元,商品和福利支出760.78万元,对个人和家庭补助支出594.77万元。基本支出系保障我局正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出:150万元,占5.6%。主要用于全市会计资格(含会计证、会计师)考试考务及财政监督检查工作。2016年一般公共预算拨款支出比2015年增加528.91万元。增长的主要原因一是201410-201512月工资调增,二是“3+2”奖金基数较上年提高,三是补发新进人员工资,四是退休人员增资,五是补缴增补工资应缴纳的住房公积金,六是抚恤金增多,七是新购置安装办公电梯2台。

详见《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》(见附件)。

六、“三公”经费决算情况

2016年“三公”经费预算数为115万元,决算数为91.01万元.其中:因公出国(境)费预算数为2万元,决算数为0万元,因公出国(境)0批次0人次。公务用车购置及运行费预算数为60万元,决算数为51.89万元(公务用车购置费预算数为0万元,决算数为0万元,公务用车购置0台。公务用车运行费预算数为60万元,决算数为51.89万元,公务车辆保有7辆),公务接待费预算数为53万元,决算数为39.12万元,公务接待1862232人次。

2016年“三公”经费支出合计91.01万元,比2015年减少4.59万元,降低4.81%。邵阳市财政局按照中央、省和市委市政府要求,厉行节约,继续严控“三公”经费。

分项为:

公务接待费支出39.12万元,比上年度减少10.38万元,降低20.97%,支出减少的主要原因为认真贯彻落实“八项”规定要求,严格控制公务接待数量、规模、接待标准等。

公务用车购置支出0万元,公车运行维护费支出51.89万元,比上年度增加7.49万元,增长16.87%,支出增长的主要原因是公务用车辆购置年代已久,有两台车在2016年度进行了大修,增长的支出都为大修支出。

无因公出国(境)支出。详见《邵阳市财政局“三公”经费决算公开表》。

七、政府性基金预算

邵阳市财政局2016年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费决算情况

一般公共预算财政拨款基本支出2525.92万元,其中:人员经费1656万元,包括在职和离退休人员基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费,日常运营经费869.92万元(包含办公费、印刷费、水电费、差旅费等),保证了局机关的正常运转。详见《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》。

(二)政府采购情况

2016年邵阳市财政局政府采购预算数383.53万元,当年应实行政府采购项目金额为223.76万元,实际政府采购金额223.76万元,其中:货物类采购98.82万元,工程类采购75.03万元,服务类采购49.91万元,实行了应采尽采,所有采购有预算,无预算不开支。

(三)国有资产占有使用情况

邵阳市财政局共有车辆7辆。无单位价值200万元以上的大型设备。

九、相关的名称解释

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括人员支出和公用支出。 

项目支出:指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中,因公出国()费反映单位因公务出国()的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附件:邵阳市财政局2016年部门决算公开相关表格