关于2015年市级财政决算(草案)及2016年 1-8月预算执行情况的报告

发布: 更新时间:2016-09-14 09:00

市财政局局长  谢景峰

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我向本次常委会议报告2015年市级财政决算(草案)和2016年1-8月预算执行情况,请予审议。

一、2015年市级财政决算情况

2015年,在市委、市政府的正确领导下,在市人大、市政协的监督支持下,市财政部门努力克服宏观经济下行等诸多不利因素影响,紧咬目标,克难奋进,全面深化改革,认真落实市十五届人大三次会议有关决议,完成了全年经济社会发展目标任务。在此基础上,财政改革和发展取得新进展,经省财政厅批复下达,总体市级财政决算情况较好。

    一)一般公共预算收支决算情况

1、收入决算:2015年,市级一般公共预算收入371666万元,为预算的100.46%,比上年增加41332万元,增长12.51%。其中:地方收入完成237259万元,为预算的101.13%,比上年增加26507万元,增长12.58%;上划中央收入完成111996万元,为预算的101.9%,比上年增加13045万元,增长13.18%;上划省级收入完成22411万元,为预算的88%,比上年增加1780万元,增长8.63%。市级财政收入具体完成情况见下表:

2015年市本级财政收入完成情况表

 

 

 

 

 

单位:万元

项  目

年度   

本年   累计

占预   算%

上年   同期

增减   额

增减   (+-%)

预算

一、税收收入

128194

103535

80.76

109417

-5882

-5.38

 1.增值税18.75%

9695

7424

76.58

9284

-1860

-20.03

   改征增值税75%

9006

2904

2248

656

29.18

 2.营业税75%

33851

33265

98.27

29696

3569

12.02

 3.企业所得税28%

11810

10846

91.84

10547

299

2.83

 4.个人所得税28%

4588

4280

93.29

3783

497

13.14

 5.资源税75%

525

502

95.62

424

78

18.40

 6.城市维护建设税

9960

12234

122.83

8847

3387

38.28

 7.房产税

2828

2692

95.19

2295

397

17.30

 8.印花税

2115

1587

75.04

1687

-100

-5.93

 9.城镇土地使用税

1745

2872

164.58

1415

1457

102.97

 10.土地增值税

3801

3043

80.06

2976

67

2.25

 11.车船税

2365

2273

96.11

1842

431

23.40

 12.耕地占用税

8950

1778

19.87

7196

-5418

-75.29

 13.契税

26955

17835

66.17

27177

-9342

-34.37

二、非税收入

106403

133724

125.68

101335

32389

31.96

 1.专项收入

7957

11243

141.30

4556

6687

146.77

 2.行政性收费

47690

24032

50.39

38754

-14722

-37.99

 3.罚没收入

17850

15175

85.01

14484

691

4.77

 4.国有资本经营收入

 5.国有资源(资产)有偿使用收入

19561

75286

384.88

29804

45482

152.60

 6.其他非税收入

13345

7988

59.86

13737

-5749

-41.85

地方收入合计

234597

237259

101.13

210752

26507

12.58

上划省级收入

25468

22411

88.00

20631

1780

8.63

   上划省级增值税6.25%

6234

3443

55.23

3844

-401

-10.43

   上划省级营业税25%

11284

11088

98.26

9899

1189

12.02

   上划省级企业所得税12%

5061

4648

91.84

4520

128

2.84

   上划省级个人所得税12%

1966

1834

93.29

1621

213

13.12

   上划省级资源税25%

175

167

95.43

141

26

18.16

   上划省级城镇土地使用税30%

748

1231

164.57

606

625

102.99

上划中央收入

109912

111996

101.90

98951

13045

13.18

   上划中央增值税75%

38780

29696

76.58

37136

-7440

-20.03

   上划中央消费税

35993

49888

138.60

31108

18780

60.37

   上划中央企业所得税60%

25307

23241

91.84

22601

640

2.83

   上划中央个人所得税60%

9832

9171

93.28

8106

1065

13.14

一般公共预算收入

369977

371666

100.46

330334

41332

12.51

市级重点税源户税收入库情况见下表:

2015年市本级部分重点税源户入库情况表

单位:万元

单      位

2015年      入库数

上年      入库数

同比         增减额

同比          增减%

市烟草公司

65353

51693

13660

26.43

湘窖酒业(含开口笑)

17952

12032

5920

49.20

纺织机械公司

3029

4715

-1686

-35.76

新华印刷集团

1284

1228

56

4.56

市电力

4330

3906

424

10.86

东信棉业

1958

2683

-725

-27.02

邵阳维克液压股份有限公司

1403

1293

110

8.51

神风动力

651

1327

-676

-50.94

三一重工

10209

23969

-13760

-57.41

湖南省湘中制药有限公司

4228

4653

-425

-9.13

华融湘江银行邵阳市分行

5755

4648

1107

23.82

邵阳市宝庆农商银行

2469

3509

-1040

-29.64

湖南立得皮革有限公司

1209

886

323

36.46

宝庆煤电公司  

19760

18705

1055

5.64

邵阳步步高连锁超市有限公司

1627

1982

-355

-17.91

邵阳阳光发品有限公司

1612

677

935

138.11

建设银行

2428

2612

-184

-7.04

工商银行

2550

2400

150

6.25

农业银行

490

580

-90

-15.52

中国银行

1155

1309

-154

-11.76

市联通

555

928

-373

-40.19

市电信

359

657

-298

-45.36

市移动

558

1213

-655

-54.00

合     计

150924

147605

3319

2.25

2、支出决算:市十五届人民代表大会三次会议批准的2015年市级预算数为425701万元,加上上级专项拨款、追加预算等因素,支出预算调整数为847618万元。2015年市级实际完成财政支出722662万元,为调整预算的85.26%,比上年增加155596万元,增长27.44%。其中人员经费支出占比74.32%。市级公共财政预算支出具体情况见下表:

2015年市本级财政支出完成情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项  目

年度   预算

调整      预算

本年累计

为调整预算%

上年同期

增减额

增减

(+-%)

一般公共预算支出合计

425701

847618

722662

85.26

567066

155596

27.44

一般公共服务支出

51665

52157

51047

97.87

41151

9896

24.05

外交支出

国防支出

3276

10856

10454

96.30

6581

3873

58.85

公共安全支出

48659

65312

64552

98.84

52732

11820

22.42

教育支出

43623

67106

58490

87.16

41104

17386

42.30

科学技术支出

2287

3235

1621

50.11

2454

-833

-33.94

文化体育与传媒支出

5070

8764

7131

81.37

6181

950

15.37

社会保障和就业支出

127359

177237

173808

98.07

135735

38073

28.05

医疗卫生与计划生育支出

14119

26737

21855

81.74

15406

6449

41.86

节能环保支出

9383

13680

9483

69.32

8930

553

6.19

城乡社区支出

16706

79742

69629

87.32

32696

36933

112.96

农林水支出

21219

31670

24605

77.69

16175

8430

52.12

交通运输支出

26292

77610

52910

68.17

35891

17019

47.42

资源勘探信息等支出

5425

66212

61945

93.56

46586

15359

32.97

商业服务业等支出

5431

4903

4097

83.56

5860

-1763

-30.09

金融支出

61

104

104

100.00

359

-255

-71.03

援助其他地区支出

国土海洋气象等支出

4657

20347

8949

43.98

5271

3678

69.78

住房保障支出

4550

96367

96367

100.00

103886

-7519

-7.24

粮油物资储备事务

3293

3260

1604

49.20

1653

-49

-2.96

国债还本付息支出

815

2390

2390

100.00

1666

724

43.46

其他支出

31811

39929

1621

4.06

6749

-5128

-75.98

 3、决算平衡:2015年,市级实现当年财政收支平衡。具体平衡关系如下表:

2015年市级财政收支平衡(决算)表

 

 

单位:万元

项    目

实际完成

项    目

实际完成

一、本年收入

237259

一、上解上级支出

8707

二、上级补助收入

535600

1、增值税和消费税税收返还收入

17366

二、补助下级支出

84006

2、所得税基数返还收入

2127

3、成品油价格和税费改革税收返还收入

14400

三、债券还本支出

223400

4、原体制补助收入

577

5、均衡性转移支付补助收入

88671

四、地方政府债券支出

25334

6、调整工资转移支付补助收入

18043

7、老少边穷转移支付补助收入

74

五、安排预算稳定调节基金

36157

8、县级基本财力保障机制奖补资金收入

5101

9、结算补助收入

6976

六、包干支出

722662

10、省管县体制改革突出问题定额补

4677

11、社会保障和就业转移支付收入

108876

七、结转下年支出

124956

10、 其他一般性转移支付收入

15684

12、专项转移支付收入

253028

三、下级上解收入

8766

四、调入资金

27889

五、地方政府债券收入

254734

六、调入预算稳定调节基金

36014

七、上年结余

124960

收入合计

1225222

支出合计

1225222

4、其他需要报告的问题。

1)关于2015年市级公共财政支出结转情况。2015年市级公共财政支出结转124956万元,具体情况如下:一般公共服务1110万元,国防402万元,公共安全760万元,教育支出8616万元,科学技术1614万元,文化体育和传媒1633万元,社会保障和就业3429万元,医疗卫生4882万元,节能环保4197万元,城乡社区事务10113万元,农林水事务7065万元,交通运输24700万元,资源勘探电力信息等事务4267万元,商业服务业等事务806万元,国土资源气象等事务11398万元,粮油物资储备事务1656万元,其他支出38308万元。

2)安排预算稳定调节基金情况。根据财政部和财政厅相关文件精神安排预算稳定调节基金36157万元,主要项目情况如下:财政风险准备金13064万元,绩效考核奖励经费5000万元,2015年地方政府债券资金5575万元,全市中等职业、技工学校助学金配套资金1300万元,2015年民兵综合训练基地建设经费上解150万元,2015年地方水利建设资金2353万元,市级排污权有偿使用收入131万元,城市维护费1091万元,离休干部医药费1000万元,世行贷款、地方债券及国债转贷本息扣款315万元,上年行政事业性收费及非税超基数资金6176万元等。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2015年市级基金预算收入338663万元,其中:本年收入213368万元,上级补助收入30361万元,上年结余94934万元。基金预算支出234465万元,其中:本年支出206402万元,上解上级支出174万元,调出资金27889万元。基金年终结余104198万元。

2015年市级基金收支平衡情况见下表:

2015年市级基金财政收支平衡(决算)表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项    目

实际完成

项    目

实际完成

一、本年收入

213368

一、本年支出

206402

1、散装水泥专项资金收入

159

1、科学技术

2、墙体材料专项基金收入

613

2、文化体育与传媒

3、新菜地开发建设基金收入

3、社会保障和就业

32

4、新增建设用地土地有偿使用费收入

4、节能环保支出

5、政府住房基金收入

7166

5、城乡社区事务

178695

6、城市公用事业附加收入

512

6、农林水事务

25

7、国有土地收益基金收入

7、交通运输

20900

8、农业土地开发资金收入

1000

8、资源勘探电力信息等事务

474

9、国有土地使用权出让金收入

192888

9、商业服务业等事务

10、彩票公益金收入

10、其他政府性基金支出

6276

11、城市基础设施配套费收入

4150

12、无线电频率占用费

6

13、水土保持补偿费收入

199

14、污水处理费收入

2470

15、其他政府性基金收入

4205

二、上级补助收入

30361

二、上解上级支出

174

三、调入资金

三、调出资金

27889

四、上年结余

94934

收入合计

338663

支出合计

234465

年终结余

104198

(三)社会保险基金预算收支决算情况

2015年市本级四项社会保险基金(企业养老保险基金实行省级统筹,机关养老保险基金人社部统一要求不填报)收入77273万元,比年初预算数61314万元增加15959万元,完成年初计划的126.03%。

2015年市本级四项社会保险基金支出59559万元,比年初预算数增加2442万元,完成年初预算的104.28%。

2015年市本级四项社会保险基金收支情况见下表:

2015年市级社会保险基金收支决算汇总表

 

 

 

 

单位:万元

项    目

合计

失业保险基金

城镇职工基本医疗基金

生育保险基金

工伤保险基金

一、上年结余

56492

9781

35706

4522

6483

二、本年收入

77273

8525

47082

2676

18990

1、征收收入

61540

7745

43536

2675

7584

  (一)单位缴纳

20951

20951

  (二)个人缴纳

14364

14364

  (三)单建统筹基金收入

8221

8221

  (四)改制企业一次性预留

2、利息收入

747

168

545

1

33

3、财政补贴收入

3120

3000

120

  其中:本级财政补贴收入

4、其他收入

5、转移收入

10

10

6、上级补助收入

669

669

7、下级上解收入

11184

601

10583

三、本年支出

59559

9529

35984

435

13611

1、基本待遇支出

9880

6141

3739

2、医疗补助金支出

1063

1063

3、丧葬抚恤补助支出

4. 职业培训补助支出

108

108

5.劳动能力鉴定费支出

15

15

6、其他支出

100

94

6

7、转移支出

159

159

8、补助下级支出

9960

550

9410

9、上解上级支出

1129

703

426

四、累计结余

74205

8777

46803

6764

11861

其中:当年结余

17712

-1004

11097

2241

5378

(四)国有资本经营预算收支决算情况

2015年国有资本经营预算收入完成724万元,为全年预算的79.56%。所入库的724万元收入为湘中制药2011年至2014年国有参股34.65%的股利收入。

2015年国有资本经营预算支出为零,主要原因是湘中制药2015年12月31日上缴,难以及时安排支出,结转下年支出为724万元。

(五)2015年市本级政府债务情况

截止2015年12月31日,邵阳市本级政府债务余额145.40亿元(截止2014年末中央、省核定我市本级存量政府债务154.20亿元),其中:一般债务69.17亿元,专项债务76.23亿元。2015年已置换债券22.34亿元,2015年地方政府新增债券1.11亿元,其中:一般债券0.6亿元,专项债券0.51亿元。

(六)2015年市级对县市区转移支付情况

2015年市本级补助县市区78080万元,其中:一般性转移支付8853万元,专项转移支付69227万元。另2015年市本级从政府性基金中专项拨款补助县市区780万元。

(七)2015年预算执行效果

2015年,市级财政预算收支目标和财政工作任务顺利完成,预算执行效果较好。

1、财政改革取得新进展。一是预算管理切实加强。市本级财政预算覆盖了“四本预算”,切实增强了政府预算的完整性和约束力。预算公开力度进一步加大,市本级部门预算和“三公”经费预算公开实现除涉密部门之外的全覆盖,制定了重大专项资金目录清单,公开市级涉企收费目录清单。绩效管理增点扩围,有力地提高了资金的使用效益。二是国库改革稳步推进。市直228家国库集中支付单位直接支付比例达到92%。完善公务卡结算管理,严格执行公务卡强制结算目录。三是税制改革有序推进。“金税三期”工程运行平稳,综合治税信息平台初步搭建并上线运行。“营改增”试点进一步扩大。四是财政体制进一步理顺。公路系统体制改革、交通质量安全体制改革顺利完成。宝庆工业集中区实行独立的财政体制,为促进宝庆工业集中区的发展打下了坚实的基础。

2、支出结构得到新优化。一是民生支出占比进一步提高。市本级农业、教育、医疗卫生、社保、保障性住房、节能环保等直接用于民生的支出达到53.05亿元,增长29.01%,占财政支出的比重为73.42%,比上年提高了0.9个百分点。二是继续大力压缩一般性开支。市直机关事业单位一般性支出比2014年压减5%以上;市级“三公”经费在2014年下降29.84%的基础上,2015年下降7.7%。三是加大盘活财政存量资金力度。出台了《邵阳市本级财政结余结转资金管理暂行办法》,及时收回了2012年及以前年度结余结转资金3465万元。

3、财政管理实现新突破。一是大幅压减整合专项资金。严控自由裁量权,提高专项资金透明度、规范性和使用绩效,市本级取消一般性专项资金359项,适度调整了公用经费标准。二是创新投融资方式。加大推广PPP投资方式,市中心医院东院建设项目等5个项目纳入省级政府和社会资本合作示范项目,总投资额达到63亿元。推广政府购买服务,2015年在保障性住房后续管理、养老服务等6个试点服务项目的基础上,进一步推进政府购买服务三是加强政府债务管理。出台了《邵阳市政府性债务管理实施办法》,明确了政府性债务管理办法。认真开展政府性债务置换工作,全市共计置换债券额度48.63亿元,其中:市本级置换债券额度为22.34亿元。

过去一年,全市财政运行状况良好,在财政实力不断壮大的同时,财政改革全面深化,服务改革发展稳定大局的能力稳步提升。但同时也面临一些矛盾和问题,主要表现在:财源建设任重道远,财政增收后劲乏力;收入结构不优,质量亟待提高;资金监管仍然存在不少漏洞,资金绩效评价还没有得到充分发挥;人均财政支出水平依然较低,对经济和社会事业发展的保障能力有待加强等。对此,我们将高度重视,采取有力措施逐步加以改善和解决。

二、2016年1-8月财政预算执行情况

今年以来,在市委、市政府的正确领导下,在各相关部门的支持配合下,全市财政部门紧紧围绕“加快发展”这一主题,努力克服经济下行、政策性减收等因素影响,攻坚克难,开拓奋进,1-8月全市预算执行情况总体较好。

(一)1-8月全市公共财政预算执行情况

1-8月,全市一般公共预算收入累计完成929315万元,为年度预算的62.8%,同比增长13.55%。财政收入增幅排名全省市州第三,高于全省平均增幅8.16%。其中:地方收入完成649267万元,为年度预算的65.76%,增长12.59%;上划省级收入完成64291万元,为年度预算的59.58%,增长13.63%;上划中央收入完成215757万元, 为年度预算的56.1%,增长16.52%。全市分部门收入完成情况如下:国税部门完成248183万元,增长20.8%;地税部门完成330949万元,增长2.15%;财政部门完成350183万元,增长21.18%。全市一般公共预算收入中税收占比60.53%,比上年同期下降2.38个百分点;地方收入中税收占比43.51%,比上年同期下降3.86个百分点。 1-8月全市财政收入完成情况见下表:

 

2016年1-8月全市财政收入完成情况表

 

 

 

 

 

单位:万元

项       目

年度

本年   累计

占预   算%

上年   同期

增减   额

增减   (+-%)

预算

一、税收收入

515899

282486

54.76

273145

9341

3.42

 1.增值税37.5

47232

35613

75.40

21426

14187

66.21

   改征增值税37.5%

15130

17730

9002

8728

96.96

 2.营业税37.5

158560

76744

48.40

86904

-10160

-11.69

 3.企业所得税28%

39782

18125

45.56

21366

-3241

-15.17

 4.所得税退税

0

0

0

0

 5.个人所得税28%

21922

14214

64.84

12348

1866

15.11

 6.资源税75%

6239

2034

32.60

3630

-1596

-43.97

 7.城市维护建设税

30810

20189

65.53

17284

2905

16.81

 8.房产税

11238

6669

59.34

5418

1251

23.09

 9.印花税

6632

3955

59.64

3369

586

17.39

 10.城镇土地使用税70%

9260

3898

42.10

4225

-327

-7.74

 11.土地增值税

33195

17110

51.54

14700

2410

16.39

 12.车船税

11055

7700

69.65

6757

943

13.96

 13.耕地占用税

36603

22168

60.56

18547

3621

19.52

 14.契税

83256

35187

42.26

43445

-8258

-19.01

 15.烟叶税

4985

1150

23.07

4724

-3574

-75.66

 16.其他税收收入

0

0

0

二、非税收入

471401

366781

77.81

303526

63255

20.84

 1.专项收入

51654

28052

54.31

27815

237

0.85

 2.行政性收费

70764

45517

64.32

53877

-8360

-15.52

 3.罚没收入

63138

36860

58.38

42777

-5917

-13.83

 4.国有资本经营收入

0

725

0

725

 5.捐赠收入

300

538

179.33

538

 6.政府住房基金收入

0

7151

539

6612

1226.72

 7.国有资源(资产)有偿使用收入

156187

155411

99.50

95793

59618

62.24

 8.其他非税收入

129358

92527

71.53

82608

9919

12.01

地方收入合计

987300

649267

65.76

576671

72596

12.59

上划省级收入

107914

64291

59.58

56580

7711

13.63

  上划省级增值税12.5%

21655

17693

81.70

10142

7551

74.46

  上划省级营业税12.5%

53053

30396

57.29

28966

1430

4.94

  上划省级企业所得税12%

17661

7765

43.97

9158

-1393

-15.21

  上划省级个人所得税12%

9446

6090

64.47

5294

796

15.03

  上划省级资源税25%

2096

677

32.30

1209

-532

-44.02

  上划省级城镇土地使用税30%

4004

1670

41.70

1811

-141

-7.78

上划中央收入

384565

215757

56.10

185172

30585

16.52

  上划中央增值税50%

188939

89282

47.25

85704

3578

4.17

  上划中央消费税

60082

45522

75.77

27226

18296

67.20

  上划中央企业所得税60%

88307

38840

43.98

45785

-6945

-15.17

  上划中央个人所得税60%

47237

30461

64.49

26458

4003

15.13

  上划中央营业税50%

11652

11652

一般公共预算收入

1479779

929315

62.80

818423

110892

13.55

 2016年1-8月重点税源企业入库情况见下表:

 

2016年1-8月邵阳市部分重点税源户入库情况表

单位:万元

单      位

2015年  入库数

今年   累计

上年   同期

同比   增减额

同比增减%

市烟草公司

65353

56687

39462

17225

43.65

湘窖酒业(含开口笑)

17572

10814

14465

-3651

-25.24

纺织机械公司

3029

2241

1786

455

25.48

新华印刷集团

1284

599

746

-147

-19.71

市电力

4330

3317

2906

411

14.14

东信棉业

1958

991

1562

-571

-36.56

邵阳维克液压股份有限公司

1403

330

878

-548

-62.41

神风动力

651

501

439

62

14.12

三一重工

10209

2831

9124

-6293

-68.97

湖南省湘中制药有限公司

4228

3173

2694

479

17.78

湖南中集竹木发展有限公司

1518

197

1138

-941

-82.69

邵阳南方水泥有限公司

5197

1139

2116

-977

-46.17

湖南新龙矿业有限公司

3244

1840

2515

-675

-26.84

湖南山立水电设备制造有限公司

680

190

133

57

42.86

湖南立得皮革有限公司

1209

496

570

-74

-12.98

宝庆煤电公司  

19760

10582

11041

-459

-4.16

邵阳步步高连锁超市有限公司

1627

759

921

-162

-17.59

湖南广信电工科技股份有限公司

721

951

332

619

186.45

湖南湘丰特种纸业有限公司

1064

524

589

-65

-11.04

邵阳阳光发品有限公司

1612

870

1350

-480

-35.56

华融湘江银行邵阳市分行

5755

4268

4281

-13

-0.30

邵阳市农商银行

2469

1124

2803

-1679

-59.90

建设银行

2428

1919

1943

-24

-1.24

工商银行

2550

1384

1878

-494

-26.30

农业银行

490

536

728

-192

-26.37

中国银行

1155

488

807

-319

-39.53

市联通

555

379

392

-13

-3.32

市电信

359

287

218

69

31.65

市移动

558

457

425

32

7.53

小    计

162968

109874

108242

1632

1.51

全市财政支出3140763万元,为年度预算的84.41%,同比增长27.13%。1-8月全市公共财政预算支出具体情况见下表:

2016年1-8月全市财政支出完成情况表

 

 

 

 

 

单位:万元

       

年度预算

本年

占预

上年

增减

增减

累计

%

同期

(+-%)

公共财政预算支出合计

3720775

3140763

84.41

2470537

670226

27.13

一般公共服务

388932

398464

102.45

296198

102266

34.53

国防

8558

6603

77.16

7425

-822

-11.07

公共安全

179154

128222

71.57

116108

12114

10.43

教育

680895

530410

77.90

379363

151047

39.82

科学技术

16220

10224

63.03

6137

4087

66.60

文化体育与传媒

48541

30642

63.13

17935

12707

70.85

社会保障和就业

626024

633766

101.24

548324

85442

15.58

医疗卫生

427400

361673

84.62

300214

61459

20.47

节能环保

66536

31776

47.76

35750

-3974

-11.12

城乡社区事务

176662

359272

203.37

120537

238735

198.06

农林水事务

488912

297005

60.75

256497

40508

15.79

交通运输

164841

118092

71.64

101597

16495

16.24

资源勘探电力信息等事务

43820

42549

97.10

42177

372

0.88

商业服务业等事务

26991

17492

64.81

21052

-3560

-16.91

金融监管等事务支出

347

2357

679.25

253

2104

831.62

国土资源气象等事务

43526

27166

62.41

26628

538

2.02

住房保障支出

165314

110102

66.60

130972

-20870

-15.93

粮油物资储备事务

12962

4979

38.41

4690

289

6.16

债务付息支出

22728

10370

45.63

0

10370

其他支出

132412

19599

14.80

58680

-39081

-66.60

(二)1-8月市级公共财政预算执行情况

1-8月,市级一般公共预算收入累计完成235457万元,为年度预算的56.6%,同比增长10.2%。其中:地方收入完成131704万元,为年度预算的53.58%,同比增长2.02%;上划省级收入完成15944万元,为年度预算的56.13%,增长2.27%;上划中央收入完成87809万元, 为年度预算的61.95%,增长27.29%。市级分部门收入完成情况如下:国税部门完成94974万元,增长22.92%;地税部门完成88396万元,增长2.95%;财政部门完成52087万元,增长3.06%。市级一般公共预算收入中税收占比75.4%,比上年同期提高1.37个百分点。

1-8月市级财政支出536027万元,为年度预算的102.1%,同比增长30.42%。1-8月市级公共财政预算支出具体情况见下表:

2016年1-8月市本级财政支出完成情况表

 

 

 

 

 

单位:万元

项  目

年度预算

本年

占预

上年

增减

增减

累计

%

同期

(+-%)

公共财政预算支出合计

524991

536027

102.10

410998

125029

30.42

一般公共服务

51665

27489

53.21

23196

4293

18.51

国防

4914

3171

64.53

5052

-1881

-37.23

公共安全

65690

36594

55.71

41964

-5370

-12.80

教育

54529

42445

77.84

34243

8202

23.95

科学技术

2470

2118

85.75

662

1456

219.94

文化体育与传媒

7352

5745

78.14

3434

2311

67.30

社会保障和就业

159199

134027

84.19

134458

-431

-0.32

医疗卫生

21884

11213

51.24

9880

1333

13.49

节能环保

10321

3284

31.82

5901

-2617

-44.35

城乡社区事务

24391

198501

813.83

27556

170945

620.35

农林水事务

27160

13630

50.18

11269

2361

20.95

交通运输

31813

20170

63.40

32064

-11894

-37.09

资源勘探电力信息等事务

7324

13461

183.79

13536

-75

-0.55

商业服务业等事务

5974

2223

37.21

1688

535

31.69

金融监管等事务支出

87

106

121.84

27

79

292.59

国土资源气象等事务

6986

2366

33.87

5851

-3485

-59.56

住房保障支出

7143

15636

218.90

56300

-40664

-72.23

粮油物资管理事务

3293

631

19.16

409

222

54.28

债务付息支出

986

3083

312.68

0

3083

其他支出

31810

134

0.42

3508

-3374

-96.18

 

部分市级财政支出增幅较低的主要原因是公路和交通质监体制下放,上年同期支出基数较大。国防支出下降较大的原因是上年“1213”人防工程支出较大。节能环保、住房保障支出下降较大的原因是中央和省专项减少,住房保障资金向县一级倾斜。城乡社区和国土资源气象等事务支出下降较大的原因是房地产、建筑市场的不景气所致。

三、2016年下阶段工作重点

今年年初确定的目标是全市财政总收入在2015年的基础上增长12%,达148亿元。下阶段,任务艰巨,困难很大,为确保完成2016年财政收支任务,我们着重抓好以下三个方面的工作:

(一)培植财源,抓好财源建设。加快发展是我市的最大市情,财源建设是财政工作的重要任务。我们将紧紧围绕加快发展抓好财源建设这个中心,千方百计筹集资金用于培植财源,增强我市经济发展动力。突出落实市委、市政府确定的重点工作和重大项目。加大对创国卫、交通、水利、扶贫、农村D级危房改造、城市提质扩容、“两房两棚”等基础设施建设的投入。集中财力大力支持湘商产业园、经济开发区等重点项目建设和重点骨干企业技术改造,努力支持传统产业和新兴产业的快速发展。落实国务院有关税费优惠政策,减轻企业负担。支持中小企业担保公司壮大实力,帮助中小微企业缓解融资难题认真落实“营改增”全面推开改革政策,领会上级财政的投资方向,积极向上汇报,争取更多的转移支付资金,更好地服务邵阳经济,加快邵阳发展。

(二)加强征管,强化支出管理。在经济新常态下财政收入长期“超经济高速增长时代”已经结束。不管形势如何变化,在做到应收尽收的同时,更需要加大开源增收力度。截止到8月底,全市财政总收入累计完成92.93亿元,同比增长13.55 %。虽然1-8月全市财政收入实现了高速增长,但是下阶段收入形势仍很严峻,我们研判今年的全市财政收入将呈现“高开低走,前高后低”的趋势。“营改增”是一项减税让利的政策,全市“营改增”全面试点之后,营业税将减收25.5亿元(2015年实现营业税18亿元),实现改征增值税15.5亿元,全市财政收入将净减收10亿元,对今年收入完成增加了一定的难度。一是加强财政收入征管。要依靠税收政策增收、信息管税增收、加大稽查力度促收;进一步挖掘房产税、土地使用税、车船税等固定税源的增长潜力;强化增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税等重点税种的监控管理;重点加强对金融保险、房地产、建筑、生活服务类等改革行业的税源监管,确保国家财税收入不流失;对非税收入实行电子化缴库以及国库集中支付电子化改革。同时,坚持“依法征税、坚决不收过头税,坚决防止和制止越权减免税,坚决落实各项税收优惠政策”的组织收入原则,做到应收尽收;要进一步优化收入结构,千方百计涵养税源,要以发展思维抓征收,确保各项收入任务高质量稳步增长。二是加强财政支出管理。坚持先有预算、后有支出,未列入预算的原则上不得支出,未经法定程序不得调整支出,加强预算刚性约束,强化预算的严肃性。完善预算执行动态监控机制,进一步提高预算执行的效率和均衡性。落实省人民政府办公厅《关于2015—2017年推进财政资金统筹使用的若干意见》(湘政发【2015】109号)的文件精神,取消专项资金专款专用,推进财政资金统筹使用,改革分配办法,整合部门专项资金,建立“一项专项资金,一个管理办法”,规范资金分配审批程序,提高资金使用效率。扩大预算绩效评价的层级和范围,加大绩效问责力度,完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制。

(三)推进改革,完善财政管理。一是深化财税体制改革。进一步理顺市本级与三区、宝庆工业集中区的财政预算体制,激发三区和宝庆工业集中区的活力。完善政府预算体系,打破以收定支、收支挂钩、切块安排的分配模式,优化结构、有机衔接。二是深化国库集中支付改革。加强国库现金管理。盘活财政存量资金,建立健全清理规范财政结转结余资金的长效机制,超过两年以上(含两年)的项目专项资金和政府性基金超额结转资金,全部用于补充预算稳定调节基金。全面实施乡镇国库集中支付制度改革,逐步扩大国库集中支付电子化管理应用范围。三是推进政府购买服务。着重抓好试点项目的建设,研究制定指导性目录,提高政府购买服务的比例。四是创新融资渠道。做大做强PPP模式,广泛吸纳社会资本参与重大基础设施、新型城镇化建设以及重要产业投资建设。全市纳入PPP项目库项目56个(其中市本级46个),总投资额达到794亿元,其中省级示范项目12个(其中市本级10个)。五是加强政府债务管理。规范政府债务管理,积极做好政府性债务的置换工作。同时规范举债程序,严格依法依规举债,控制债务规模。六是深化政府采购改革。加快政府采购转型,严格执行“先预算,后采购”。推进政府采购电子化平台建设,构建分工制衡的政府采监体系。七是会同发改委等有关部门积极稳妥地推进公务用车制度改革,保障公务交通补贴资金发放。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,作为财政部门,我们将按照市委、市政府确定的工作方针,诚恳接受市人大常委会的指导和监督,扎实做好各项财政工作,确保全年预算任务圆满完成,促进全市经济社会又好又快发展。