关于2019年市级预算调整方案(草案)的报告

发布: 更新时间:2019-10-09 16:05

——2019年9月29日在市十六届人大常委会第二十四次会议上

邵阳市财政局局长  李桂楚

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,我就 2019年1-8月预算执行情况及2019年市级财政预算调整方案(草案)报告如下,请予审议。

一、1-8月预算执行情况和2019年市级财政收入预计完成情况

(一)1-8月财政预算执行情况

1-8月,全市一般公共预算收入累计完成1027791万元,同比增长3.97%,其中:地方财政收入完成591895万元,增长3.71%。全市非税占比为38.24%,较上年同期下降1.52个百分点。

市本级完成一般公共预算收入308927万元,增长6.03%。其中:地方财政收入完成165763万元,增长9.6%。非税占比为44.71%,上升3.79个百分点。

1-8月,全市财政总支出完成4456588万元,同比增长11.69%。其中,全市涉GDP支撑指标的财政八项支出完成3679830万元,同比增长12.01%。

1-8月,市本级财政总支出完成439581万元,同比增长3.88%。其中,市本级涉GDP支撑指标的财政八项支出完成338718万元,同比增长2.18%。

(二)2019年市级财政收入预计完成情况

根据1-8月预算执行及对各征收部门的摸底调查情况,受减税降费政策和宏观经济形势影响,预计2019年市级一般公共预算收入493731万元,为预算的99.06%,比上年增加29512万元,增长6%。其中:地方财政收入266701万元,为预算的104.13%,比上年增加10325万元,增长4.03%(详见附表一)。

二、2019年市级财政预算调整方案(草案)

受国家减税降费政策及其他相关政策调整的影响,本年度财政收支情况发生较大变化,需要增加预算总支出,根据《预算法》第六十七条之规定,需对市级财政预算进行必要调整。本次预算调整的主要原则,一是收支平衡原则,二是做大收入盘子原则,三是坚持过紧日子原则,四是优先“三保”原则,五是支持高质量发展原则,六是落实上级政策原则,七是落实省委经责审计意见原则。四本预算除社保基金预算无调整外,其余三本预算具体调整情况如下:

(一)一般公共预算调整

1、调增收入预算114575万元。一般公共预算总收入从年初的651678万元调至766253万元,调增114575万元。

1)调增本年收入20983万元。其中,税收收入调减9717万元,非税收入调增30700万元(主要是去年底压库的非税收入入库)。

2)调增上级补助收入10000万元。其中,上级均衡性转移支付补助增量资金10000万元,此次调增数额为预计数,上级的正式文件尚未下达。

3)调增市本级地方政府债券收入预算6600万元。2019年省下达我市本级地方政府债券增量资金16600万元,年初预算已列10000万元,本次调增6600万元。

4)调入政府性基金57603万元(其中扣抵垫付市城投、经开区一般性债务利息17089万元、2346万元计19435万元)。

5)调入压减市直单位公用经费10%共1949万元。

6)调入降低机关事业单位养老保险费率缴费2362万元(5月1日起单位缴费比例从20%降至16%)。

7)调入国有资本经营预算资金2078万元。

8)调入收回部门预算年度结转结余资金13000万元。

2、调增支出预算114575万元。一般公共预算总支出从年初的651678万元调至766253万元,调增114575万元。

1)调增专项收入专项支出10052万元。其中,城市维护费支出调减1799万元(年底视财力情况适当补助),教育费附加支出调减42万元,办案费用补助支出调增11092万元(主要是市纪委监委和市公安系统的办案经费调增),行政事业性收费支出调增420万元,其他列收列支调增1310万元(主要是契税、耕占税以及其他非税收入调增,相应调增支出)。

2)调增政府债务利息支出19435万元(扣抵垫付城投、经开区一般性债务利息17089万元、2346万元)。

3)调增地方政府债券支出16600万元。

4)调增机关事业单位养老保险基金发放缺口及职业年金虚帐做实等2362万元(总缺口15775.2万元,其中13413.2万元从年初预留人员经费中调剂)。

5)调增一般预算支出66126万元(详见附表二)。其中:保工资20598万元,占比31%;保运转4631万元,占比7%;保民生16555万元,占比25%;支持三大攻坚战8769万元,占比13%;支持高质量发展15573万元,占比24%。

3、调整预算收支平衡情况。

本次一般公共预算调整调增收入预算114575万元,调增支出预算114575万元,收支相抵后预算平衡(详见附表三)。

4、机构改革涉改单位经费安排情况(见附件)。

新成立的8个单位和合并的11个单位的经费划转及经费申报工作,应在10月20日前完成,明年的预算编制工作也将在10月份启动,要求相关部门单位提前谋划抓紧做好有关工作。

(二)基金预算调整

1、调增基金收入227200万元。政府性基金收入从年初的201230万元调至428430万元,调增227200万元。

1)调增国有土地出让金收入120000万元。

2)调增地方政府专项债券收入107200万元。

2、调增基金支出227200万元。政府性基金支出从年初的201230万元调至428430万元,调增227200万元。

1)调增国有土地出让金支出35768万元。

2)调增调出一般公共预算支出57603万元(含扣抵垫付城投、经开区一般性债券利息19435万元)。

3)调增地方政府专项债券付息支出26629万元(扣抵垫付城投18226万元、经开区专项债券利息8403万元)。

4)调增地方政府专项债券支出107200万元。

基金预算调整平衡表附后(详见附表四)。

(三)国有资本经营预算调整

1、调增国有资本经营预算收入11078万元。国有资本经营预算收入从年初的600万元调至11678万元,调增11078万元。

2018年8月,市政府决定将湖南省湘中制药有限公司34.65%的股权转让给华润双鹤药业有限公司,实现产权转让收入11078万元。2019年1-4月,市国有资产投资经营有限公司陆续将转让收入缴入国库。2019年度国有资本经营预算中调增11078万元。

2、调增国有资本经营预算支出11078万元。国有资本经营预算支出从年初的600万元调至11678万元,调增11078万元。

截止2019年4月30日,已从产权转让收入中拨付企业改革成本支出8700万元、拨付湖南省湘中制药有限公司奖励经费240万元、拨付市国资委奖励工作经费60万元,合计9000万元;剩余2078万元调入一般公共预算。

三、政府性债务情况

1、地方政府债务余额情况

截止到2019年8月31日,市本级地方政府债务余额1611400万元,其中一般债务余额655400万元,专项债务余额956000万元。

2、新增地方政府债务情况

1)新增地方政府债务限额情况

截止到2019年8月31日,省财政厅下达市本级2019年新增地方政府债务限额123800万元,其中一般债务限额16600万元,专项债务限额107200万元。

2)已发行新增地方政府债券情况

截止到2019年8月31日,市本级已发行新增地方政府债券99200万元,其中一般债券16600万元,专项债券82600万元(园区配套建设专项债券20400万元,土地储备专项债券28100万元,土地储备专项债券34100万元)。

3)拟发行新增地方政府债券情况

根据省政府和省财政厅安排,市本级2019年9月拟发行新增地方政府债券242100万元,其中:两供两治专项债券4200万元、第四批土地储备专项债券20400万元,政府收费公路专项债券217500万元(系白新高速公路专项债,按省政府要求分摊到相关市发行,偿债资金由省高速公路集团公司筹集,不增加市本级的偿债负担)。

四、今年下阶段的工作建议

今年尚余三个多月,财政收入的不确定性和财政支出的需求刚性矛盾十分突出,市级财政还存在相当多的困难和一定的风险,一是减税降费政策效应显现。预计全年影响市本级地方收入33000万元。二是做实地方财政收入要求高。按照上级要求,对市本级今年虚增的非税收入4000万元予以消化到位,“稳增长”与“提质量”的矛盾更为凸显。三是保平衡压力大。在财政收入政策层面“减得多”:除落实减税政策外,降低企业养老保险等四个社保费率影响收入13600万元。但在财政支出政策层面是“增得多”,年初未列预算的支出刚性缺口达60000万元。“一减一增”,使全年预算平衡产生前所未有的压力。四是市级财政风险不容忽视。财政库款暂付借款基数大、压减难;非税占比超过40%,将居全市之首;土地出让收入严重滞后于序时进度,必将影响基金收入调入一般公共预算计划及化债计划的实现;收回单位结转结余资金工作难度大。

为确保预算调整方案落地落实,特提出如下建议:一是努力实现收入目标。加强收入征管,确保地方收入增长4%(市本级地方收入达到266701万元)目标不动摇,非税收入应收尽收;加快经营性土地出让进度,确保土地出让收入完成300000万元;加大向上争取支持力度,确保上级均衡性转移支付增量不少于10000万元。二是坚决完成压减任务。必须落实减税降费政策,做到应减尽减;必须落实预算单位一般性支出预算和决算双压减10%;必须落实压减非税收入执收成本20%;停止从经营性土地出让收入中计提各项资金,改提30%用于化债。三是切实加强财政管理。注重调查研究,提高财政预算编制的精确度;坚决挤干水分努力做实收入;进一步完善财政支出审批管理程序,主动争取人大政协对财政工作的监督支持。四是切实保证收支平衡。坚决落实无预算不支出的法律规定;坚决执行财政库款借支暂付只降不增政策要求;坚决落实年度结转结余资金按规定收回的政策;坚决做到以收定支,如果调整预算收入目标确实未能完成,则相应按比例调减支出规模。五是全力防范化解政府债务风险。坚持“三不”总原则,按照“五个精准”落实“五个一批”,依法管理、高效使用债券资金,加大市场化融资力度,确保完成化债任务,确保资金不断链、风险不爆发。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,由于种种原因今年市级财政收支矛盾特别突出,预算调整方案不尽完善,敬请主任、各位副主任、秘书长、各位委员提出审议意见。


        附件下载:报告附表



附件:

 

机构改革涉改单位经费安排情况

 

一、新成立单位情况

1、市退役军人事务局。转隶工作人员27人,其中公务员编制22人,事业编制5人。人员分别从市交警支队、市民政局、市人社局、市信访局、市运管处等单位调入。

目前共到位经费1406万元。其中:人员经费88.15万元、专项经费1034.9万元、财政安排工作经费283万元。另应从民政、人社划转相关经费和增加的项目经费及工作经费正在协商申报中。

2、市机关事务管理局。该局行政编制16人,事业编制50人。已办理转隶手续人员10人。另从市直单位借用13人、从县区直属单位借用3人。现有人员26人,其中行政编10人、事业编16人。目前已到位经费94.49万元,其中公务用车平台建设经费17.32万元,办公经费77.17万元。应从市政府办划转专项经费30万元和相关人员经费及工作经费正在协商申报中。

3、市委网信办。该办行政编制15人,事业编制8人。现实有行政人员11人、事业编1人。目前已到位经费306.49万元,其中人员经费50.49万元,办公及专项经费256万元。申报专项经费748万元和一次性购置费330万元正在申报中。

4、市政府金融办。该办行政编制12人,现实有行政人员7人、临时借用3人。目前已到位经费49.73万元,其中人员经费19.73万元,工作经费30万元。申报专项经费及工作经费131.6万元正在申报中。

5、市医保局。该局行政编制18人,现完成入编转隶手续10人。目前已到位经费417.25万元,其中人员经费57.25万元,工作经费30万元。新增项目经费正在申报中。

6、市应急管理局。该局转隶人员9人,分别从市政府办、民政局、森林公安局、防汛办等单位转隶。以原市安全生产监督局为主组建。应从市防汛办、政府办、民政局划转专项经费和相关人员经费及工作经费正在协商申报中。

7、市政协新成立委员学习联络委,编制3名,到位2人;农业农村委,编制3名,到位3人;市政协信息中心,公益一类事业单位,事业编制3名,人员正在招聘。新增项目经费正在申报中。

8、市人大新增设社会建设委员会,实有人员4人;办公室增设信访科;联工委增设代表联络科;研究室增设宣传科。市人大机关行政编制63名,工勤编制10名,合计73名(不含厅级领导6名),未区分新设立委室编制数。新增项目经费正在申报中。

二、合并单位情况

1、市司法局。原市政府法制办并入市司法局。转隶人员10人,人员经费43.79万元已到位。应从市政府办划转专项经费及工作经费93万元正在协商申报中。

2、市市场监督管理局。从原市工商局、原市质监局、原市食药监管局、原市价监局、市科技局转隶669人,其中在职440人,离退休229人。原三区工商分局下划人员共计424人,其中在职284人,离退休140人。原三区工商分局2019年预算共需划转3515.35万元,其中:双清工商分局划转1736.3万元,大祥工商分局划转1203.95万元,北塔工商分局划转575.09万元。需增加或划转专项经费200万元以及增加非税收入执收成本正在协商申报中。

3、市委组织部。从市人社局及其二级机构转隶10人,转隶手续已办4人,转隶手续办理中和未办6人。需从市人社局划转工作经费50万元和其他新增专项经费正在协商申报中。

4、市委宣传部。从市文旅广体局转隶3人,从市委讲师团转隶4人。从市文旅广体局划转人员经费21.83万元。市委讲师团预算经费未划转。

5、市行政审批服务局。由原市政务中心、原市电子政务办合并。市行政审批服务局账户尚未设立,暂由原市政务中心、原市电子政务办账户保障运转。

6、市发改委。原市粮食局整体并入,转隶27人,市粮食局账户尚未撤销,人员经费及项目经费暂未划转。

7、市住房与城乡建设局。原市人防办、市房产局整体并入,加挂市人民防空办公室。经人员转隶后,现有行政编制49人,工勤编制5人,事业编制26人,合计80人。实有在职人员142人,其中局机关101人,局直属二级机构41人非独立核算。退休人员111人,离休人员2人。原市人防办、原市房产局账户尚未撤销。

8、市农业农村局。由原市农业委员会、原市畜牧水产局、原市农业综合开发办合并而成。机关行政编制62人,后勤服务事业编制6人。现有在职人员110人(原市农业委员会71人、原市畜牧水产局36人、原市农业综合开发办3人),离退休人员199人。目前人员转隶手续已办好,工资关系正在办理。合并单位的工作经费和专项经费仍由各单位使用,暂未合并。

9、市自然资源规划局。由原市国土资源局和原市规划局合并。原国土资源局目前在职人员167人,退休人员69人,提前离岗人员2人,原市规划局目前在职人员36人,退休人员19人,提前离岗人员4人。目前市自然资源规划局三定方案暂未下达。原两局工作经费和专项经费仍由各单位使用,暂未合并。

10、市委办公室。原市对台办、原市外事侨务办、原市绩效办工作职能及人员合并转隶至市委办。人员转隶情况:原市对台办7人、原市外事侨务办5人、原市绩效办5人、市档案局1人已全部转隶至市委办。目前原市对台办经费暂未划转,原市对台办6人、原市绩效办5人工资关系暂未划转。转隶人员的工作经费暂未划转。

11、市城市管理和综合执法局。原市公用事业局整体并入,市园林处处长刘长军调入。经人员转隶后,现有行政编制26人,工勤编制3人,直属经开区分局行政编制6人。实有人员50人,局机关行政编48人,工勤编1人,直属经开区分局行政编制1人。原两局工作经费和专项经费仍由各单位使用,暂未合并。