关于邵阳市2011年预算执行情况与2012年预算草案的报告

──2012年2月17日在市十四届人民代表大会第五次会议上

一、2011年预算执行情况 

2011年是“十二五”规划的开局之年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政部门认真贯彻落实科学发展观，积极发挥财政职能作用，圆满完成了市十四届人大四次会议批准的预算任务，为全市经济社会的加快发展提供了有力支撑。

（一）全市财政预算执行情况

2011年，全市财政总收入完成66.27亿元，为年度预算的110.84％，同比增收14.42亿元，增长27.8%。其中：一般预算收入41.02亿元，完成年度预算的114.75％，同比增收9.5亿元，增长30.12%；上划省级收入4.55亿元，完成年度预算的103.93％，同比增收0.89亿元，增长24.46%；上划中央收入20.69亿元，完成年度预算的105.26％，同比增收4.03亿元，增长24.15%。

一般预算。2011年，全市一般预算收入为41.02亿元，加上上级补助收入、调入资金等98.03亿元，减去上解上级支出、调出资金等2.06亿元，当年可用财力为136.99亿元（不含上级新增专项补助和上年结余安排的支出，下同），当年实际支出136.49亿元，当年结余0.5亿元。全市一般预算支出为192.76亿元（含上级专项补助和上年结余安排的支出，下同），增加31.14亿元，增长19.27%。各县市区总体上可实现收支平衡。

基金预算。全市政府性基金收入完成18.53亿元，政府性基金支出为21.85亿元（含上级拨入）。

（二）市级财政预算执行情况

2011年，市级财政总收入完成17.35亿元，为年度预算的111.76％，同比增收3.85亿元，增长28.52%。其中：一般预算收入9.83亿元，完成年度预算的112.45%，同比增收2.23亿元，增长29.32%；上划省级收入1.13亿元，完成年度预算的108.81%，同比增收0.23亿元，增长25.11%；上划中央收入6.39亿元，完成年度预算的111.25%，同比增收1.39亿元, 增长27.93%。

一般预算。2011年，市级一般预算收入为9.83亿元，加上上级补助收入、下级上解收入和调入资金等19.15亿元，减去上解上级支出、补助下级支出和调出资金等2.74亿元，当年可用财力为26.24亿元（不含上级新增专项补助和上年结余安排的支出，下同），当年实际支出25.74亿元，当年结余0.5亿元。市级一般预算支出为32.33亿元（含上级专项补助和上年结余安排的支出，下同），增加3.09亿元，增长10.56%。市级财政可实现收支平衡，并消减历年赤字0.5亿元。

基金预算。市级政府性基金收入完成5.42亿元，政府性基金支出3.85亿元（含上级拨入）。

（三）预算执行特点

一是财政收入快速增长，收入规模再上台阶。2011年，全市财政总收入达66.27亿元，增长28.52%。财政收入快速增长，主要得益于全市经济加快发展、持续向好，也与征管加强、政策调整等因素相关。2011年全市经济总量增长13.2%，全社会固定资产投资增长35.2%，进出口总额增长30.6%，社会消费品零售总额增长18%，有力支撑了全市财政收入持续稳定增长。同时，物价水平上涨，使得以现价计算的税收收入增加较多。非税收入的政策性和一次性增收较多，主要是按照中央统一要求，将部分预算外非税收入新纳入一般预算管理，以及国有资产有偿使用收入较上年增长了62.42%。

二是调控职能积极发挥，经济发展提质增效。正确处理财政与经济的关系，积极对接国家宏观调控政策，综合运用财政政策、资金，加强和改善对经济运行的调节，有力促进了全市经济持续、快速增长。推动重点项目建设。全年争取中央和省预算内投资9.99亿元，争取中央代地方政府发行债券资金3.2亿元，全部投入到保障性安居工程、农业基础设施、城乡社会事业、生态环保等重大公益性项目建设。市级财政安排近1亿元专项资金，用于重点财源建设。促进经济转型升级。全市科技支出0.64亿元，用于企业技术改造和高新技术产业贷款贴息，帮助加快技术创新步伐。大力推进节能减排，积极创新淘汰落后产能机制，确保财政资金向重点领域倾斜。大力拓展融资渠道。通过市、县城建投资公司，向国家开发银行、国家农发行争取政府信用长期贷款，募集地方政府长期债券资金。充分利用投融资平台，引导金融资本和社会资金流入基础设施和高新技术等领域。坚决落实支持中小企业融资的各项政策措施，帮助缓解中小企业融资难问题。

三是重点支出保障有力，社会事业统筹发展。坚持公共财政方向，按照“保运转、保民生、保稳定”原则，优先保障法定支出和重点支出，注重社会事业投入，统筹兼顾、综合平衡，农业、教育、科技、文化、卫生等支出均达到法定增长要求，城乡基本公共服务均等化水平进一步提高。

加大财政支农力度：全市农林水事务支出完成21.3亿元，增长4.95%。积极增加水利投入，全市水利支出4.76亿元，比上年增长40.52%，重点支持了15座中型病险水库和353座小型病险水库除险加固。大力支持粮食生产，全年通过“一卡通”发放粮食直补、农资综合补贴等惠农补贴6.46亿元，并向双季稻农户及种粮大户倾斜，鼓励多种粮。努力实施扶贫攻坚，2011年，全市财政共投入各类扶贫开发资金1.36亿元，解决了15.25万绝对贫困人口的温饱问题，贫困地区生产生活条件进一步改善。

支持教育优先发展：全市教育支出完成31.72亿元，增长13.87%。继续落实义务教育经费保障机制，完善中心城区教育资源布局，优化教育配套设施，启动实施了高校化债和生均提标、学前教育发展等财政扶持政策。

完善社会保障体系：全市社会保障和就业支出完成36.26亿元，比上年增长25.19%。进一步落实“六补两贷一扶持”等各项促进就业政策，着力帮助高校毕业生、就业困难人员和农民工就业。企业退休人员基本养老金连续7年提高，月人均水平增加到1290元左右。加大保障性住房投入，住房保障支出6.8亿元，增长18.41%。

健全医疗卫生体系：全市医疗卫生支出完成23.19亿元，比上年增长47.46%。新型农村合作医疗、城镇居民医保的人均财政补助标准提高到200元，基本公共卫生服务人均补助提高到25元。城乡低保基本实现应保尽保，补助水平不断提高。

推动文化强市建设：全市文化支出完成0.85亿元，增长27.18%。2011年财政安排资金0.08亿元，免费开放了美术馆、公共图书馆、文化馆（站）等“三馆一站”。安排资金0.03亿元推进“送戏下乡、演艺惠民”活动。安排资金0.03亿元支持农家书屋建设，有力推动了公共文化体系建设。

总的来看，2011年我市预算执行情况较好，但也面临着一些突出的困难和问题，主要表现在：主体财源单一，财源后劲不足；非税收入比重过大，收入质量有待改善；刚性支出增长较快，收支矛盾仍然突出；政府性债务规模持续扩张，财政金融风险不断积累等。对此，我们将通过加快改革步伐，改进工作方式，逐步加以解决。

二、2012年预算草案　　　　

2012年预算编制的指导思想是：以科学发展观为统领，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，落实积极财政政策，充分发挥职能作用，着力支持稳增长、调结构，促进经济发展；着力保障和改善民生，增进民生福祉；着力推进财政改革，提高财政管理水平，为推进“四化两型”、加快科学发展、实现富民强市作出新的贡献。

（一）全市财政预算草案

2012年全市和市级财政收入增幅按16%安排，具体为：全市财政总收入76.87亿元，增加10.6亿元，增长16%。其中：一般预算收入47.59亿元，增加6.56亿元；上划省级收入5.28亿元，增加0.73亿元；上划中央收入24亿元，增加3.31亿元。一般预算收入47.59亿元，加上上级补助收入94.81亿元，减去上解上级支出2.07亿元，当年可用财力140.33亿元。用当年可用财力安排支出140.33亿元，比上年增加19.91亿元，增长16.53%，当年收支平衡。

（二）市级财政预算草案

市级财政总收入20.12亿元，增加2.78亿元，增长16%。其中：一般预算收入11.46亿元，增加1.63亿元；上划省级收入1.34亿元，增加0.21亿元；上划中央收入7.32亿元，增加0.94亿元。一般预算收入11.46亿元，加上上级补助收入、下级上解收入19.2亿元，减去上解上级支出、补助下级支出2.75亿元，当年可用财力27.91亿元。用当年可用财力安排支出27.91亿元，比上年增加3.33亿元，增长13.55%，当年收支平衡。

由于多数县市区人民代表大会还没有召开，现在提请审议的全市预算仍是按惯例由市里代编的，全市预算可能有一定调整。

（三）2012年主要财政工作

一是以财源建设为中心，促进经济平稳增长。稳中求进是今年经济工作的总基调，今年财政工作的一大重要任务就是牢牢抓住财源建设这个中心，促进经济平稳增长。落实结构性减税政策。落实提高增值税、营业税起征点政策。实施对小型微利企业所得税优惠政策。扎实做好营业税改征增值税的准备工作。实施新的车船税税额标准。落实国家房地产税收调控政策，稳步推进存量房评估纳税。清理取消不合理、不合法的涉企收费项目，免征小型微型企业32项行政事业性收费。支持重点项目建设。保持适度的财政投资强度，积极争取中央代发行地方债券的额度，重点支持水利、交通、保障性住房、教育文化、节能减排和生态建设等重大工程项目建设，保持投资对经济增长的拉动作用。采取补助、贴息、减免税费等政策措施，支持恒天九五邵阳纺机、九兴鞋业等重点财源项目建设。促进农业现代化。完善财政补助、贷款贴息等扶持政策，探索运用其他有效扶持方式，重点支持油茶、生猪、柑橘等优势主导产业发展，重点扶持一批辐射带动能力强的农业产业化龙头企业。

二是以服务民生为宗旨，促进发展成果全民共享。突出保障和改善民生。稳步提高民生支出比重，优先解决涉及民生的大事要事急事，着力增加低收入群体收入。支持加快完善社会保障体系，稳步提高社会保障水平。进一步完善基本医疗保险制度，全面落实政府对新型农村合作医疗和城镇居民医保人均240元补助标准。大力推进保障性安居工程建设，积极发展公共租赁住房，推进各类棚户区和农村危房改造。着力惠农富农强农。进一步加大财政支农力度，促进城乡统筹发展。积极支持提高农业综合生产能力。认真落实好各项财政惠农补贴政策。深化农村综合改革，完善村级组织运转经费保障机制，积极开展农村义务教育债务和乡村公益性债务清理化解工作，稳步扩大一事一议财政奖补试点。推动社会事业发展。认真落实“教育强市”战略，加大教育投入力度，努力落实中央、省核定的财政教育投入目标。推动文化大发展大繁荣，加强广播电视村村通、农家书屋、农民体育健身等农村文化重点工程建设，建立覆盖城乡的公共文化服务体系。

    三是以财政管理为重点，提高科学化精细化水平。狠抓增收节支不放松。支持税务部门依法加强税收征管，严格控制减免税，制止和纠正越权减免税收，努力做到依法征管、应收尽收。进一步规范非税收入管理，严格缓减免审批，完善非税收入票据体系，强化以票管收，确保财政收入稳定增长。坚决压缩一般性支出，努力降低行政成本。进一步加强财政监管。加强财政管理各环节全过程监督，规范财政权力运行。完善专项资金管理办法，加强监督检查，规范专项资金管理。推进预算绩效管理，将绩效评价纳入预算编制、执行、管理各环节。规范政府融资平台管理，防范债务风险。