2020年会计核算局财政预算信息

目 录

第一部分 2020年部门预算说明 

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、“三公”经费预算

六、政府性基金预算支出

七、其他重要事项的情况说明

八、名词解释

第二部分2020年部门预算表 

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支情况表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出情况表

九、政府采购预算表

十、2020年部门整体支出绩效目标申报表

第一部分 部门预算说明

邵阳市会计核算局2020年部门预算编制说明

一、部门基本概况

（一）职能职责。

1、负责对市直行政事业单位（以下简称单位）经济业务进行会计核算和监督，对单位财务和账户实行集中统一管理，负责向单位、市财政局及相关部门报告单位资金活动和财务收支情况。

2、统一支出标准，规范支出审批程序，提高资金使用透明度，实现财政支出的事前、事中、事后全过程监控。

3、会同单位和市财政局研究提出经费开支标准、定额，年度预算和专项资金支出预算建议，并对单位预算执行情况进行监督。

4、协助税务部门和非税收入管理部门做好有关税收收入和非税收入的征缴入库工作。

5、协助市财政局加强对财政资金的宏观调控，提高资金使用效益。

6、按照《会计法》、《预算法》和有关法律法规及制度，做好单位的会计核算工作，及时记录、计算各种资金增减及有关情况，保证会计资料的真实、准确和完整。

7、按月、季、年定期向单位提供各种会计报表和资料，根据单位管理需要随时向其提供会计信息，协助做好单位编制预算和财务分析，考核等管理工作。

8、协助政府采购中心对各单位采购工作进行监督和核算。

9、承办市委、市人民政府和市财政局交办的其他事项

（二）机构设置

邵阳市会计核算局公开数据为本级预算，无下属二级预算单位。 下设科室：办公室、记账一科、记账二科、记账三科。

二、部门预算单位构成

本部门预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括：邵阳市会计核算局只有本级，无其他二级预算单位，因此，纳入2020年部门预算编制范围的只有邵阳市会计核算局本级。 

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：2020年年初预算599.56万元，其中，一般公共预算拨款599.56万元，无政府性基金预算拨款，无国有资本经营预算拨款，无纳入专户管理的非税收入。收入较去年减少17.14万元，下降 2.78%，主要原因是压减一般性支出。

（二）支出预算：2020年年初预算599.56万元，其中，一般公共服务461.53万元，社会保障和就业支出63.09万元，卫生健康支出支出38.21万元，住房保障支出36.73万元。支出较去年减少17.14万元，增长下降2.78%，主要原因是压减一般性支出。

四、一般公共预算拨款支出

2020年本部门一般公共预算拨款支出预算599.56万元，其中，一般公共服务支出461.53万元，占77 %；社会保障和就业支出63.09万元，占11 %；卫生健康支出支出38.21万元，占6 %；住房保障支出36.73万元，占6%。支出较去年减少17.14万元，下降2.78%，原因是压减一般性支出。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年本部门基本支出预算数599.56   万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：工资福利支出487.39万元,商品和福利支出109.98万元,对个人和家庭补助支出2.19万元。项目支出：0万元。

（二）项目支出：2020年本部门项目支出预算0万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。

五、“三公”经费预算：

2020年“三公”经费预算数为2万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），公务接待费2万元。

2020年“三公”经费预算与2019年持平，主要是我局按照中央、省和市委市政府要求，全面贯彻落实中央八项规定、省委九项规定和市委十条措施，严格执行预算，继续严控“三公经费。

六、政府性基金预算支出

2020年邵阳市会计核算局没有使用政府性基金拨款安排的预算。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2020年本部门行政事业单位的机关运行经费109.98万元，比上年预算减少14.49万元，下降11.64%，主要是主要是按照中央、省、市相关要求大力压减一般性支出。

（二）一般性支出情况

    2020年本部门一般性支出预算数为96万元，其中：办公费20万元，印刷费5万元，水费10万元，电费10万元，邮电费5万元，物业费30万元，差旅费3万元，维修费10万元，培训费1万元，公务接待费2万元。

2020年一般性支出预算较2019年减少12.5万元，主要是根据中央、省、市相关政策，大力压减一般性支出。

（三）政府采购情况：

2020年本部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物类预算0万元、政府采购服务类预算0万元、政府采购工程类预算0万元。

（四）国有资产占用使用及新增资产配置情况：

    截至2020年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

    （五）预算绩效目标说明：

    本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为599.56万元，其中，基本支出599.56万元。部门整体支出实行预算绩效目标管理，具体绩效目标详见报表。2020年邵阳市会计核算局无重点项目绩效资金预算。 

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分 2020年部门预算表

附件：邵阳市会计核算局2020年预算公开表格